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Leitfaden für unkonventionelle Methoden der geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrug

Leitfaden für unkonventionelle Methoden der geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrug


Dies ist keine Garantie für einen Betrug zu begehen, Betrug Partner, den Staat und die Bevölkerung.

Dies ist kein Handbuch, wie die Gauner zu fangen und alle möglichen schlechten Auswirkungen der Maßnahmen anzuwenden.

Bevor Sie etwas ganz anderes.

Zum einen ist es sicherlich eine Referenz.

Zweitens ist es ein Leitfaden für intelligente Menschen.

Für die intelligenten Menschen , die jederzeit ein Opfer von Betrug verstehen , dass werden kann. Diese Betrüger können in jeder beliebigen Art und Weise zu handeln , wie als Kollegen Gauner, als Bankangestellte, als Partner, und nur als Staat.

Und alle brauchen sie sich schützen können.

Und Sie müssen wissen, ihre Arbeitsmethoden zu schützen.

Das ist es und das Thema dieses Buches.

Bevor Du und erweiterte Version der ersten systematischen Darstellung in russischem Haupt Nicht-Standard-Geschäftspraktiken und Betrug überarbeitet, in heimischer Praxis verwendet und im Ausland

Die Idee, ein Handbuch zu schreiben erschien nach dem Autor (der Direktor der Finanzgesellschaft), müde von allen möglichen Besuchern zu hören, die mit Ideen in seinem Büro konsequent erschienen ist, wie am besten das Geld des Unternehmens verspielen. Nach dem Erscheinen des Verzeichnisses viel einfacher worden ist - nur dem Besucher mit der Beschreibung seiner Methode des Betrugs und höflich Abschied eine Textseite geben.

Die erste Version des „Verzeichnisses der Nicht-Standardmethoden des geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrugs“ hat für eine begrenzte Anzahl von Kunden vorbereitet. Es wurde positiv bewertet und verursachte einen Sturm der Begeisterung im Hinblick auf Ergänzungen zu machen. Die meisten Vorschläge wurden berücksichtigt.

Im Verzeichnis gibt es viele Beispiele in der Welt der Rechtspraxis, die manchmal im Widerspruch zu dem heimischen ist. Daher wird in der Studie, und insbesondere bei der Verwendung einer bestimmten Methode zur Verwaltung benutzerdefinierten ratsam, mit Anwälten zu beraten für die lokalen Eigenschaften (RA) Gesetzgebung zu berücksichtigen.

Da das Wörterbuch für russischsprachige Leser gedacht ist, haben wir versucht, Fremdwörter nicht zu missbrauchen. Aber in seiner Entwicklung der westlichen Länder haben viel weiter gegangen und wir verwenden manchmal die Begriffe, die wir verwendet haben oder nicht, oder sind nicht weit verbreitet. In diesen Fällen wird Bezug gegeben und die englischen entsprechenden Begriffe.

Die Erfahrung von Russland und Weißrussland wird von uns als „nationale Erfahrung“ mit einer Erklärung in einigen Fällen behandelt, üben mit jedem der beiden Länder.

Nicht alle Methoden sind anwendbar unter bestimmten Umständen zu einem bestimmten Zeitpunkt und in einem bestimmten Land. Einige der beschriebenen Verfahren speziell unvollständig, was wiederum würde nicht zu einem instabilen Natur verführen.

Die Praxis ist nicht vorhanden, werden die Methoden entwickelt. Wir verstehen , dass die Super-news Autoren, wir melden sich nicht. Man kann nur die armen Opfer hoffen, die kein echtes analytisches Material gelesen haben, wurden gefangen und erst dann begann unser Verzeichnis zu studieren.

All diese Beispiele der heimischen Praxis, vom Autor selbst gesammelt, zur Verfügung gestellt von sachkundigen Personen oder in extremen Fällen, aus Zeitungen oder Zeitschriften entnommen. Wie bei den ausländischen Erfahrungen vertraut Autor von mehr theoretisch, die Beispiele und dementsprechend gebrauchte Bücher, Zeitungen und Zeitschriften.

Hier ist ein Beispiel von Fachliteratur, die immer schwer zu lesen ist. Von Zeit zu Zeit kann der Leser Verzweiflung fühlen (als Wege schlechte Geschäftsmann Nadur!) Und den Wunsch , dieses Verzeichnis wegzuwerfen nicht mehr verschiedene Systeme von Nicht-Standard - Transaktionen und Betrug Aussortieren.

Aber dies kann nicht getan werden, auch wenn Sie sehr faul sind.

Deshalb haben wir versucht, etwas Spaß zu addieren und leichter im Zusammenhang mit den wichtigsten Texteinblendungen zu lesen

Nun ist diese Schriftart.

Ich hoffe aufrichtig, dass die Führung werden Sie in Ihrer Arbeit nützlich sein.

Alexander Luchenok


Das Unternehmen täuscht Unternehmen

Methoden eines Unternehmens zahlreiche andere betrügen und jede hat viele Varianten. Fokus nur auf den am häufigsten verwendeten Methoden.

Unter Verwendung des Prepaid - System.

a) Im Rahmen der Vereinbarungen für die Lieferung bestimmter Waren an den Kunden Geld in Form von Vorauszahlungen zu sammeln. Die gesammelten Gelder werden an Interesse an der Bank platziert. Zur gleichen Zeit, das Unternehmen, Geld zu sammeln, Lieferverpflichtungen und beabsichtigt nicht, auszuführen.

Am Ende der vereinbarten Frist in den Vertragskunden beginnen, werden zu kümmern und das Geld zurück zu verlangen. Arbeiter Schelm Unternehmen gerechtfertigt sind, die sich auf Eventualitäten und gefälschte Dokumente, die zeigen, dass das Prepaid-Produkt in Kürze verfügbar sein. Versuche, „überfahren“ auf die Gauner geben keine signifikanten Ergebnisse, da diese erweist sich als zuverlässig „Dach“ zu sein. Während stark angezogen, und die Bankzinsen werden.

b) Das Geld tatsächlich für den Kauf von Waren geschickt, die Ware erhalten und verkauft werden. Allerdings sagen die Kunden , dass die Lieferanten Schwindler waren , und dass das Unternehmen, Geld zu sammeln, „Pogorelov.“ Da aber die „Sammler des Geldes“ ehrlich sind, werden sie das Geld geben, sobald sie können. Und in der Tat, nach ein paar „Spins“ Geld vom Kunden die Menge zurück ihm investiert gesammelt. Als Ergebnis aller Einnahmen aus dem Betrieb geht zu Betrügereien.

Über die Zahlung von Strafen und es ist keine Frage, da die Kunden warnen voranbringen, dass ein Versuch , die Nicht-Zahlung von Schadenersatz zu erreichen Nicht-Zahlung von Kapital bedeutet.

Diese Praxis üblich war vor einigen Jahren unter dem Vorwand, den Kauf und Verkauf Großhandel vieler Computer. Dann wurde es Mode, Geld zu sammeln Zucker, Getreide und andere Waren zu kaufen.

Es gibt zwei Geschäftsleute.
- Wie geht es dir? - fragt ein.
- Zum fünften Mal erkläre ich selbst bankrott.

Wenn es weitergeht,

zum zehnten Mal wirklich in Konkurs zu gehen.

c) Sie können „bump“ in der Regel auf ein fiktives Unternehmen, das nicht überall registriert ist, verwendet der Regisseur einen Pass in Namen einer anderen Person, und ein Bankkonto eröffnet für eine kleine Bestechung.

Empfangene auf einem solchen Konto übertragen schnell das Geld im Ausland, wo eingelöst. Der Regisseur verschwindet aus dem Blickfeld als Kunde, so Polizeibeamte. Mit informellen Gruppen, die Schulden zurück er im Voraus stimmt in der Regel.

Vorauszahlung „solid“ Unternehmen.

Vorsichtige Geschäftsleute nicht eilig eine Vorauszahlung unbekannte Unternehmen zu machen.

In diesem Fall haben die Betrüger ausreichendes Anfangskapital zurückgekauft bekannte Firma, die gewissenhaft ihre Pflichten erfüllen. Die wichtigste Voraussetzung ist die Rücknahme der Vertraulichkeit der Transaktion, das heißt, eine Änderung der Eigentumsverhältnisse zwischen den Parteien streng vertraulich gehalten wird.

So motivieren Sie den Client auf eine Vorauszahlung, rufen Sie die neuen Eigentümer des Unternehmens, mit dem die bisherigen Eigentümer lange gearbeitet haben und erfolgreich. Crooks bieten sogar Telefone Partner nicht über die Änderung des Firmeninhabers informiert. Kundenpartner eine solche Unterstützung Unternehmen Sorgfalt.

Wie es gibt keinen Grund, daran zu zweifeln, und der Kunde verpflichtet sich , die Anzahlung. Weitere crooks arbeiten nach dem oben beschriebenen Schema, „Verwendung von Prepaid - System“.

Die Methode der „dick und dumm Schwein.“

Einer der kriminellen Methoden, wenn der Kopf recht gut Unternehmen in der Geschäftswelt bekannt überzeugt, zunächst in einem sehr guten Handel teilzunehmen. Als Director normalerweise seinen Ruf hegt, bietet es um Betrug zu verhindern, dass das gesammelte Geld auf dem Konto seines Unternehmens zu halten. Unter den guten Ruf des Unternehmens Direktor und sein Geld werden gesammelt und der Regisseur ist bestrebt, ihre Verpflichtungen zu erfüllen.

von Vertretern der kriminellen Strukturen und der erzwungene Übertragung von Geld auf das angegebene Konto zu diesem Zeitpunkt er jedoch kommen. In diesem Fall führt alle notwendigen Dokumente zu Mi dstv zurückzukehren mit udebnom oder anderer Ordnung war unmöglich.

Dann Director (hergestellt edpochtitelny Option - wegnehmen irgendwo weit weg, aber solche Fälle haben wir nicht gehört) töten. Kein Geld, kein Regisseur, niemand zu fragen. Kunden Geld verloren, und naiver Regisseur - Leben.

„Lassen Sie uns ein Joint Venture schaffen.“

Diese Methode wird in der Regel ehemalige Sowjetbürger verwendet nun dauerhaft im Ausland leben, aber Betrüger kann sich herausstellen „reine“ Ausländer sein.

Sie bieten inländische Unternehmen ein Joint Venture unter dem oberflächlich sehr viel versprechende Handelsprojekt zu erstellen. Das Joint Venture registriert die inländische Seite und investiert Geld in ihr für ihren Anteil an dem genehmigten Kapital. Aber Ausländer, dass etwas schief geht. Sie bieten für die Umsetzung der Vereinbarung auf Kosten der Gewinne aus der geplanten seinen Anteil an dem genehmigten Kapital zu bilden.

Wo das Geld für den Deal bekommen? Sie, die belarussisch-russisch Geschäftsleute übertragen Geld von seinem Anteil an dem genehmigten Kapital und noch den Kredit. Und wir (Ausländer) auch Kredit. Das Geld ist ein Teil des genehmigten Kapitals der russischen Seite, zusammen mit den Kreditfonds im Ausland an eine ausländische Partei für den Kauf von Waren übertragen, wo sie sicher verschwinden.

Gemeinsame Aktivitäten mit der Verteilung der Einkommen in zwei Hälften.

Die beiden Unternehmen sind sich einig über die Durchführung von gemeinsamen Aktivitäten. Eine Partei verpflichtet sich, das Geld zur Verfügung zu stellen, und auf der anderen Seite - zu Handelstransaktionen durchführen und Einkommen. Erwerbseinkommen nach Abzug der Ausgaben beschlossen haben , die Hälfte des Grundsatzes der Shura Balaganov zuzuweisen ( „um ehrlich zu sein, Bender Kamerad, um ehrlich zu sein“).

Der kommerzielle Betrieb durchgeführt wird, das Einkommen gezahlt wird. Aber die Partei den kommerziellen Betrieb zu begehen, heißt es, dass die Kosten deutlich höher waren als erwartet (musste mehr Vermittler bezahlen für den Transport, Zoll und Sanitär-epidemiologischen Station hat Abgaben erhöht, etc.). Es stellt sich heraus, dass es nichts zu teilen. Jede Seite wird ein wenig Einnahmen.

Partner, das Geld gab, erkennen, dass er ohne Risiko viel mehr Einkommen für den Fall bekommen würde, dass das Geld in der Bank für die Hinterlegung setzen würde. Er vermutet, vage, dass sein Partner, Kosten aufgeblasen, kann aber nichts beweisen.

Partner ist eine Kommission Vermittler bezahlt, die er selbst gegründet, mehr als für den Transport bezahlt und die Transportorganisation nahm Interessenvermittlung. Bribe Zoll, Sanitär- und epidemiologischen Stationen und anderen ähnlichen Organisationen werden immer in bar und überprüfen deren Wert extrem schwierig ist. Es gibt viele andere Möglichkeiten, um Kosten aufzublasen.

Daher empfehlen wir den Partner, das Geld und bietet nur allgemeine Kontrolle über die Transaktion investiert, unter bestimmten jährlichen Zinserträgen aus dem Geld gibt. Vielleicht, Ihr Partner in diesem Fall direkt an der Transaktion beteiligt ist, wird viel mehr verdienen. Aber wenn Sie sich entscheiden , den resultierenden Nettogewinn in zwei Hälften zu teilen, wahrscheinlich werden Sie viel weniger , als wenn Sie im Vertrag ausdrücklich festgelegt und erfasst einen bestimmten Prozentsatz des Einkommens.

Der Verkäufer ist, verschwindet der Käufer.

Abwechselnd eine wenig bekannte Vermittler Firma zu helfen, ein bestimmtes Produkt zu kaufen. Und Waren Firma kaufen stimmt an den Meistbietenden. „Ganz zufällig“ in ein paar Tagen der Client an den Vermittler gilt, die das gewünschte Produkt verkaufen kann, aber sehr teuer. Zugleich bedarf es Sicherheiten und die Zahlung von erheblichen Strafen bei Nicht-Erhalt der Ware.

Mediator vorgeLäufe an den Käufer schließt einen Vertrag mit ihm auf die gleiche Größe der Strafe (aber ohne Sicherheiten) und dann unterzeichnete einen Vertrag mit dem Anbieter und bietet Sicherheit.

Wenn der Vermittler die Ware an den Käufer bringt, ist das Unternehmen-Käufer „Flaum“ ohne das genehmigte Kapital und mit dem Siegel von Kalk, und ihr Büro ist an Strohmann vermietet. Der Mediator bleibt mit den Waren mit einem fabelhaften Preis gekauft und trägt die unvermeidlichen Verluste, während die Verkäufer und der „Käufer“ die resultierenden Einnahmen teilen.

Massive Verträge über die Lieferung von Waren mit begrenzten Nachfrage.

Großhandelsunternehmen in Privat Sendung angeboten, haben eine begrenzte Nachfrage. dieses Unternehmen Experten herausfinden, dass, obwohl die Nachfrage und begrenzt, aber es das Fehlen von gut ist. Daher sind die Preise der Waren hoch und versprechen große Gewinne. Als Ergebnis wird ein Vertrag über die Lieferung unterzeichnet und übertragen einen Vorschuss. Der Vertrag ausdrücklich darauf hingewiesen, seine Privatsphäre und eine große Menge von Sanktionen im Fall der Nicht gelieferte Ware.

Ähnliche Arbeiten werden mit anderen Groß-Lieferanten gemacht. Sie studieren auch den Markt und stellen Sie sicher, dass, obwohl die Ware nicht den Massenkonsum, aber auf dem Markt ist es nicht, und es kann gutes Geld verdienen. Sie schließen daraus, auch Vertraulichkeitsvereinbarungen mit einer großen Strafe.

Darüber hinaus gibt es drei Möglichkeiten.

Erste Ausführungsform. Alle Aufkäufer werfen ihre Waren auf dem Markt, die sofort überfüllt wurde, und die Preise sinken rapide. Verkäufer verdient auf Kosten der Privatsphäre. Außerdem, wenn der Verkäufer ein Monopolist bei der Lieferung der Ware ist, in der ersten Stufe, er kann sie das Defizit und damit beschaffen, höhere Preise für sie.

Zweite Ausführungsform. Schon vor der Auslieferung der durchgesickerten Informationen organisiert Waren über eine große Anzahl von Verträgen über die Lieferung bestimmter Waren. Aufkäufer beginnen im Voraus, um Aufheben nicht in großem Verlust zu sein. Nicht zu annehmen ist nicht möglich, da in diesem Fall wird eine große Menge an Strafen ruinieren.

An diesem Punkt ist es eine Art Gentleman, vereinbaren der Preis unrentabel für Aufkäufer zu kaufen Waren an, aber immer noch akzeptabler als die Zahlung von Schadenersatz. Der Deal ist ein Aufkäufer und den Großteil ihres Geldes sparen, und der Anbieter macht die Regelung, die die Ware nicht hat. Bei ordnungsgemäßer Durchführung der Operation benötigt er in einem einzigen Exemplar, das alle potenziellen Großkunden zeigt.

Die dritte Option. Die Nachfrage nach dem Produkt ist künstlich organisiert. Dieses Produkt Lieferant verhandelt mit mehreren nicht zu ehrlichen Unternehmen, die sie für eine Kommission wird ihre sehr dringender Bedarf an Ausrüstung ist zu werben, die Lieferanten Betrug verkauft. Als Ergebnis, so scheint es, dass dieses Gerät gefragt ist. Und achten Sie darauf, ein paar naiven Großkunden zu finden, bevor Verträge für die Lieferung von Ausrüstung zu unterzeichnen, wie es auf dem Kaufvertrag unterzeichnet werden.

Aber selbst wenn der Vertrag über den Verkauf und geschlossen wird, dann genügt es, den Kauf von Waren zu einem wettbewerbsfähigen Preis zu vereinbaren. Dieser Preis und der Preis wird Rogue-Lieferanten unterschätzt werden. Zu diesem Preis des Produkt und von einem Aufkäufer gekauft.

Betrügerische Übertragung von Waren auf Sendung.

a) Die Firma Betrügers sendet slabolikvidny Waren zum Verkauf auf Sendung an eine andere Stelle oder einem privaten Unternehmer. Es sieht vor, einen bestimmten Zeitraum, in dem die Ware zum Verkauf übergeben. Der Vertrag stellt auch einen Punkt über diesen Inhalt: „Für Nicht-Bezahlung von Waren oder dessen Wert nach dem Ablauf einer Sendung oder Nicht-Zahlung der Kosten für verlorene oder beschädigte Ware innerhalb von drei Tagen Commissioner (dh des Empfängers der Ware auf Sendung - AL) zusätzlich soll einen zahlen 10% des Wertes der unbezahlten Waren für jeden Tag des Verzugs. "

Nach der Unterzeichnung des Vertrages und dem Transfer von Waren auf Sendung Versender verschwindet. Wird die Ware nicht von der Kommission verkauft wird, dann bis zum Ende des Vertrages der Haupt Schelm fast unmöglich zu finden. Er erscheint erst wieder nach zwei oder drei Monaten nach Ablauf der Sendung mit der Forderung eine Rückgabe und die Strafe gemäß dem vorstehenden Absatz des Vertrages zu zahlen. Diese Strafe kann bis zu zehnfachen Wert der Ware.

Daher Kommissionäre, hat eine Vereinbarung über die Bedingungen oben beschriebenen unterzeichnet, ist es zu irgendwelchen Mitteln ratsam, die Ware innerhalb der vereinbarten Vertragslaufzeit zu realisieren. Wenn Sie nicht erfolgreich ist, ist es notwendig, alle Maßnahmen für die rechtzeitige Rücksendung der Ware zu übernehmen. Im Extremfall, die Kopfschmerzen des Verfahrens vor Gericht oder Erpressern, bis zum Ende der Vertragslaufzeit zu vermeiden, ist es ratsam, der nicht realisiert Wert der Waren an die Auftraggeber gerissen zu übertragen und schlau in der Realisierung der Waren bereits als seine eigenen beschäftigt.

b) Sly kann nicht nur die Auftraggeber, sondern der Kommissar. In diesem Fall wird der Betrug in der Regel auf den Empfang einer großen Warensendung auf Sendung und das Verschwinden von ihm basiert.

Mit Großhandelsunternehmen für die Lieferung von Nahrungsmitteln arbeitet ein wenig bekannte privaten Unternehmen, das zuerst eine kleine Warensendung auf Basis einer Vorauszahlung erworben. Dieses Produkt wurde schnell umgesetzt werden, da die Einzelhandelspreise niedrig private Unternehmen, mit minimalem Gewinn gesetzt wurden. Private Händler waren wichtig, um den Großhandelslieferanten zu zeigen, dass es funktioniert schnell und ist in der Lage zu „verpacken“, eine großen Sendung.

Nach mehreren erfolgreichen Operationen begannen Großhandel Lieferanten, die Waren auf Sendung zu geben, die zu den niedrigsten Preisen mit der schnellen Verbreitung von Geld verkauft wird fortgesetzt.

Schließlich durchtränkt mit Vertrauen zu einem solchen leuchtenden Augen der Kommission beschloss der Versender mehrere Lastwagen zu geben, mit den Waren, mit denen der Kommissar verschwunden sicher befördert werden.

Zahlung von Zoll zu Lasten des anderen.

Das Unternehmen bietet Zollgebühr zu zahlen, die einen wesentlichen Teil der Kosten für die eingeführten Waren darstellen, im Austausch für einen Anteil an den Gewinnen aus dem Verkauf dieses Produkts. In einer vorläufigen Analyse der Experten der Projektgesellschaft geschlossen, dass die Waren sind in dem Geschäft sauber ist. Für eine größere Garantie für die Empfänger der Ware wird an die Bank zugeordnet, die von der künftigen Opfer serviert wird.

Das Unternehmen zahlt den Zoll und nach einer gewissen Zeit sind ihre Mitarbeiter an das Zollamt Erhalt der Ware geschickt. Es scheint jedoch, dass aufgrund des Zolls über die Grenze fehlenden Waren zu sehr ähnlichen Auftrag bezahlt. Natürlich ist dieser Vertrag auch bereit, einen Betrug. Als Ergebnis bestanden ihre Waren ohne Zoll, während Unternehmen - eine Menge Probleme.

Die wiederholte Verwendung von Sicherheiten.

Enterprise-Scammer bietet zusammen zu arbeiten. Geld sollte für einen Grund, und gegen Kaution an diese Firma übertragen werden. Vertreter Ihres Unternehmens , die Sicherheit zeigen, die immer wieder geschlossen , und Sie müssen den Betrag auf das gleiche wirklich flüssig übertragen.

Nach dem Transfer von Geldern sind Sie für die Waren warten. Wenn er nicht kommt, dann entscheiden Sie, das Pfand zu nehmen. Allerdings scheint es, dass dieses Versprechen der Ansprüche Dutzende mehr Gläubiger.

Mit Banken selten so Betrug stellt sich heraus, wie Banken die korrekte Ausführung der Sicherheiten zu steuern, und das Personal nur Wirtschaftsunternehmen sind diese Regeln allgemein kaum bekannt.

Deshalb, bevor Sie ein Versprechen ausführen stellen Sie sicher, dass er nicht Versprechen erneut wurde.

Gefälschte Garantien und Briefe an die Zuverlässigkeit des Partners hervorgehen.

Russisch Geschäftsleute sind oft sehr naiv in internationalen Transaktionen, oft übertrieben Garantien und Akkreditive zur Bestätigung der Solidität des ausländischen Unternehmens glaubt.

In Welt der Praxis weit verbreitete Fälschung der folgenden Banken :. „Standby Letters of Credit“ , „Bonus Loan Forms“, „erstklassige Bank Disconted Letters Credit“, „Nullkupon Letters“ , etc. Manchmal verwenden Betrüger die Namen von Organisationen , die in Klang der weltbekannte ähnlich sind Banken und Unternehmen. Sie können sich solche Namen erstellen, indem Sie ein oder zwei Buchstaben zu ersetzen.

Der Umgang mit den Unternehmen „pansonic“, „PANASSONIC“, „Panasonik“ einige unserer Händler waren glauben zuerst aufrichtig , dass sie Produkte von „Panasonic“ weltbekannte Unternehmen kaufen. Dann dachte sie, aber dennoch weiterhin die Bevölkerung aufzublasen, den Verkauf für „firm“ fake mit Änderungen in dem Herstellernamen des Briefes.

Erstellen angeblich Tochtergesellschaft eines ausländischen Unternehmens.

Betrüger können im Namen einer Tochtergesellschaft der bekannten ausländischen Firmen sprechen. Es ist genug, um einen großen Namen zu erfinden, und unter diesem Namen der Firma registriert.

Sie kann zum Beispiel den Namen "Bosch Belorashn", "Dior International" tragen. Wenn die Registrierung Körper plötzlich die Verwendung der Namen von bekannten Unternehmen entgegenstellen, ist die Lösung einfach: Der Name wird in verkürzter Form registriert, die in der Intra- und gefälschten Dokumenten steht. Um ihr Ansehen zu erhöhen, sind diese Unterlagen zur Verfügung zu Kunden für die Anzeige.

Als Ergebnis werden die Kunden nicht überrascht, wenn die Zahlungsaufträge für die Übertragung ihres Geldes wird eine einfache angeben gestellt werden: „ABM, das Regionalbüro“

Nach der offiziellen Registrierung der Firma Betrüger fabrizieren Dokumente zum Nachweis ihrer familiären Beziehung zu einer bekannten Firma , und dass die Letztgenannte als Garant für ihre Operationen.

Die Erfahrung zeigt, dass nicht alle Kunden sehr akribisch und studieren sorgfältig die Dokumente zur Verfügung gestellt, und noch mehr wenden sich an die Zulassungsbehörden oder den zuständigen Behörden weitere Einzelheiten zu klären. typischerweise zu finden beginnt, nachdem der Kunde bereits vor Betrug erlitten hat.

Beschrieben Betrug in der Regel die Person, die wirklich funktioniert oder bei Auslandseinsätzen in sekundären Positionen arbeiten, aber der Zugang zu einigen Dokumenten im Haus haben. Auf der Grundlage dieser Dokumente, die sie machen genug qualitativ hochwertige Fälschungen. Darüber hinaus kann die repräsentativen Kataloge erhalten und in den Verträge in ihrem Namen mit der Bedingung geben, dass der Vertrag namhaftes Unternehmen durchführen würde, und das Geld wird auf das Konto eines betrügerischen Unternehmens gerichtet werden.

Ich bin gut, oh-oh-ry steil!

Das Unternehmen ist ein angesehener Gentleman und ein Gespräch zu führen, aus denen klar ist , dass der Präsident der Ukraine - sein bester Freund, der russische Premierminister persönlich mit ihm berät, und die vertraute Hausmeister Seele in sie anbetet. Dann bieten Sie ein bestimmtes Handelsgeschäft zu machen. Um dies zu tun, müssen Sie geben nur Geld für gemeinsame Aktivitäten im Austausch für eine staatliche Garantie von einem der drei Nachbarländern. Sie zeigen und Garantien durch Handwerk hergestellt, sondern tief und fest.

In dieser Situation empfehlen wir die Besucher nicht sofort an den Hals zu fahren. Es ist in der Regel gut über die Aktivitäten im Bereich informiert, die einen Deal anbietet. Es soll zu fragen, gut sein. Der Deal könnte sehr effektiv sein. Das einzige, was er fehlt, trotz seiner Freundschaft mit dem Präsident und Hausmeister - ist Geld. Versprechen Sie ihm einen bescheidenen Prozentsatz der Provision - und höchstwahrscheinlich wird er zustimmen.

Kompromiss Konkurrenten.

Durch die Medien eine groß angelegte Kampagne produziert die Ware zu diskreditieren durchgeführt oder von Wettbewerbern verkauft. Als Ergebnis erhöht die Chancen für die Realisierung der Waren der Firma, die den Kompromiss organisiert.

Vor einiger Zeit in der Presse gab es eine Reihe von Artikeln , die erzählen , was ist schlecht für japanische Steuersteuergeräte vom Typ „Royle“ und wie gut russische Fahrzeuge „Oka“. Einfügen von zwei Spiele unter Hebel „Oka“ auf dieser Maschine können Sie knock out Kontrollen ohne Markierung auf dem Kontrollband. Allerdings Steuerbehörden haben Registrierung devices „Royle“ gestoppt. Als Folge hat sich die Nachfrage nach „Oka“ gestiegen.

Ausgabe offensichtlich falsch vorbereitet Noten.

Ein Instrument ist ein Schuldtitel, in einer bestimmten Art und Weise entwickelt, um mit einer Reihe von Standard-Details. Um Rechnung ungültig war, verletzen Betrüger bewusst das Gesetz durch die Rechnung Verarbeitungsverfahren festgelegt.

- Sie schulden mir dreitausend Dollar.
- Dies ist eine Rechnung für den vollen Betrag. Es gab eine sehr zuverlässige Firma.
- Was?
- Die Firma Rothschild.
- Wo ist seine Unterschrift?
- Signature? Also jemand, der , wie Rothschild jedes Wort glauben!

In einigen Fällen sind Rechnungen entladene Divisionen oder verbundene Unternehmen von großen Unternehmensstrukturen, die Zentrale ist die Erlaubnis nicht gegeben. Als Ergebnis dieser Rechnungen werden ebenfalls als ungültig betrachtet. Und in diesem Fall leidet der Kunde.

Einer der wichtigsten weißrussischen Banken Gelder über ihre Filialen durch die Entladung von Rechnungen im Namen dieser Tochtergesellschaften zu gewinnen. Wenn die Bank in Konkurs ging und Kunden begannen , ihr Geld zurück zu verlangen, es stellte sich heraus , dass der Sitz der Bank nicht das Recht, ihre verbundenen Unternehmen emmitirovat Rechnungen gegeben hat. Durch die Gerichte, wurden alle diese Noten für ungültig erklärt. Die Kunden könnten nicht die Zinsen auf Schuldscheine erhalten. Da die Transaktion ungültig erkannt wurden, können Kunden eine Rückerstattung erwarten nur den Betrag, den sie in der Bank aufgeführt sind. Natürlich haben sie viel durch die Inflation verloren. Darüber hinaus wird aufgrund der Insolvenz der Bank und die Höhe der viele Kreditgeber waren nicht zurückkehren können.

Ausgabe eines gefälschten Scheck.

Es zeichnet sich durch Ausländer in ihre Beziehungen zu lokal Geschäftsleuten verwendet. Wenn für das Produkt Berechnung gab einen ungedeckten Scheck. Wenn unsere Geschäftsmann nach Verwirrung in der Bank, wo er mich weigerte , eine Rechnung zu bezahlen, ein ausländischer Betrüger ist, erklärt die letztere kann dreist , dass er einen echten Scheck geschrieben hat, bekam man das Geld dafür und sogar mit einem falschen erhalten möge.

Absichtliche Überschuss Kopf seiner Kräfte.

Der Charter von Unternehmen vor, in der Regel die Kompetenz des Direktors.

Insbesondere legt die Firma Charter die maximale Größe beschäftigt sich in der Regel, dass angeheuert Direktor des Unternehmens ohne die Genehmigung des Vorstands des Unternehmens eingehen kann. Darüber hinaus gibt es oft Einschränkungen bei der Nutzung des Direktors des Vermögens des Unternehmens.

Direktoren von Unternehmen in Transaktionen, die nicht in der Gewohnheit der Partner über die Grenzen ihrer Befugnisse zu informieren. Darüber hinaus skrupellose Führer geben absichtlich in die Verträge über die Grenzen ihrer Rechte mit dem nachfolgenden Versagen vertraglichen Verpflichtungen zu erfüllen.

Direktor des Unternehmens nahm ein großes Darlehen gegen das Immobiliengeschäft. Das Darlehen Unternehmen nicht zurück auf Zeit. Wenn der Kreditgeber versucht, ein Pfand zu nehmen, es stellte sich heraus, dass der Direktor der Verordnung kein Recht hatte, Immobilie als Sicherheit zu übertragen. Das Gericht erkannte das Versprechen ungültig und zugleich ordnete die Schuldner das Geld zurück. Es bleibt unklar, nur eine Frage: wann und wie das Darlehen zurückgezahlt werden.

Mit Hilfe der Mangel an Bewusstsein des Partners.

In ausländischen Praxis gilt der Vertrag mit einem Mangel an Bewusstsein für die Partner, „fangen Schnäppchen, anconscioable Schnäppchen“ genannt (ein kluger Deal, illegale Transaktion) - missbräuchliche Vertrags bei denen eine Partei einen Vorteil auf Kosten des anderen gewinnt.

Die Lieferanten werden durch ihre Agenten in der Regierung erfahren, die stark gestiegenen Zoll wird in naher Zukunft eingeführt werden. Daher ist trotz der Tatsache, dass es früher die Zahlung der Zölle nahm mich nach vertraulichen Informationen Empfang war es Vereinbarungen mit ausländischen Kunden zu Bedingungen abzuschließen, die einen etwas niedrigeren Preis für ihre Produkte festgelegt, aber die Zahlung der Zölle für den Verbraucher beauftragt. Nach der Einführung von neuen Aufgaben wurden die Verbraucher die zuvor abgeschlossenen Verträge mit der Zahlung von schweren Strafen zu verlassen gezwungen.

Nach ausländischem Recht Verträgen mit uninformierten Partnern geschlossen vom Gericht aufgehoben oder geändert werden.

Zuschreiben zum Rechnungsbestand oder Dienstleistungen.

Eine solche Registry vorgenommen, um zusätzliche Einnahmen zu generieren.

Die Zugänge von verschiedenen Organisationen. Transportorganisation ist in der Regel gutgeschrieben Kilometer oder Tonnenkilometer, die Bauherren - das Volumen der geleisteten Arbeit und mit dem falschen „betrügen“ -Faktoren in der Gastronomie ist mit der Menge an Alkohol gutgeschrieben verbraucht und gegessen, sowie die Qualität von Verbraucherprodukten (vor allem im Fall der Zahlung eines großen Banketts) überschätzt.

Eine solche Registrierung ist nicht immer erkannt. Wenn sie aufmerksam Kunden erkannt, Wein wird in der Regel auf die nachlässigen Arbeiter in Rechnung gestellt. Danach sind an diesen Kunden vorsichtig, und in Fällen , in denen der Kunde nicht korrosiv Mitleid nicht verliert, es kleine schmutzige Tricks (wie Verzögerung Umsetzung seiner Aufträge) machen.

Bestechung von Mitarbeitern von Unternehmen, Kunden oder Lieferanten.

Betrügern genug betonen die Preise und Volumen der geleisteten Arbeit, und die Vertreter keine Verletzungen ergeben hat der Auftraggeber, sie sind eine Bestechung gegeben.

Schwer zu verkaufen per Post.

Es wird verwendet, wenn der Handel einzelne Kopien nicht sehr teuer Direct Mail sind. Die Ware verschickt an einen potenziellen Käufer auf einem „Verkauf oder Rückkehr“ ohne vorherige Ankündigung oder Zustimmung. Im Ausland wird diese Methode „Trägheit selling“ ( „Handel auf der Grundlage der Trägheit des Käufers“) genannt und ist weit verbreitet in dem Verkauf von Büchern, Audio - und Video - Produkten und einigen anderen Rohstoffen verwendet.

"Nigerian Buchstaben".

Erstens beherrschte diese Methode den Nigerianer, so dass dieses Verfahren das volle Recht, die oben genannten Namen zu tragen hat. Sagte Betrug hat mehrere Änderungen.

a) eingeschrieben in dem wohlhabenden inländischen Firmennamen Brief stellt fest, dass der Brief Absender mit engen Verbindungen zu Regierungsführern und damit großer Summen von den öffentlichen Konten verfügen kann, als Folge der Überschätzung der vereinbarten Beträge erhalten. Jetzt das Geld Sie brauchen , um irgendwie eingelöst. In diesem Zusammenhang forderten die Autoren des Briefes und zu helfen, viel versprechende 30 bis 50 Prozent der Einlösungen.

Vorgeblich übertragen Geld Mi dstv usw. edlagaetsya einen „Träger des Briefes,“ geben Sie Ihre Bankverbindung , amtliche Formulare mit den entsprechenden Stempeln und Unterschriften. Nach Erhalt der entsprechenden Unterlagen wird das Geld nicht gutgeschrieben, sondern im Gegenteil, von dem naiven Konto des Kunden entfernt.

die 1995 . auf einem Unternehmen großen Tyumen erhielt einen Brief von „für Auslandskontakte der nigerianischen Regierung des leitenden Revisor des Ministeriums für Arbeit.“ Geld , das eingelöst werden soll, wurde angeblich durch überhöhte Preise für den Bau von Anlagen in Nigeria erhalten. Im Gegenzug für eine dreißig Prozent Provision hatten Tyumen Unternehmen ihre Kosten für die Nutzung der Briefschreiber zur Verfügung zu stellen.

b) Die Autoren des Briefes Kunden in ihr Gebiet zu locken, wo durch Gewalt, Einschüchterung und Erpressung „knock out“ von ihm Geld.

Auszüge aus diesem Brief:

„Sehr geehrter Herr!

Ich freue mich, Sie zu schreiben , um Hilfe in einem Win-Win - Geschäft zu fragen.

Ich führe ein Inspektionsteam des Bundesministeriums des Innern (Zollamt). Unsere Aufgabe ist es, alle Waren und Chemikalien aus dem Ausland importiert zu inspizieren.

Sieben große Körbe wurden in das Land von „Tugger Computer - Igpast“ importiert. Bei der Prüfung haben wir festgestellt , dass jeder Korb ein Kohlepapier enthalten, die echten ausländische Banknoten verpackt wurden, aber in nicht lesbarer Form, um die Möglichkeit der Identifizierung und Diebstahl zu vermeiden. Im Innern war es auch für die Rückkehr von unleserlichen Notizen in der vorliegenden Form erforderlich festgelegte Anweisungen und Proben der Chemikalien.

Zum Zeitpunkt der Entziehung gaben wir bekannt , fünf Körbe und zwei für sich. Ich bin auf der Suche nach einem zuverlässigen ausländischen Partner. Otori uns zu helfen , dieses Geld in einer ausländischen Bank zu halten und die notwendigen Chemikalien erhalten würde. Deshalb appelliere ich an Sie. Unleserliche Notizen werden 100 US - Dollar bewertet.

Alle Vorbereitungen für den raschen Abschluss der Transaktion durchgeführt wird , benötigen wir Ihre Zustimmung. Wir bitten Sie , diese Hinweise zu kommen und zu sehen. n beseitigen efore alle Zweifel. Wir versprechen Ihnen durch unsere diplomatischen Kanäle zu helfen , Geld aus dem Land zu nehmen.

Mit freundlichen Grüßen, Haus Ikenga“.

Luring vermögende Kunden und „knock-out“ ihr Geld ist keine neue Idee. Gerade Nigerianer zeigte großen Einfallsreichtum bei der Erfindung des „Köder“ in der Erklärung der Dinge „on stream“.

Verhinderung von Betrug durch ein anderes Unternehmen.

Empfehlen universelle Methoden, die effektiv von Partnern Betrug schützen wegen der Vielzahl von betrügerischen Praktiken unmöglich sind. Aber diese Methoden zum Schutz sind die wichtigsten von den Betrügereien.

  • Beeilen Sie sich nicht mit ihrem eigenen Geld zu trennen. Danach streben , für die Waren zu bezahlen erst , nachdem sie an Sie geliefert wurde. Im Extremfall, Akkreditiv mit günstigen Bedingungen seiner Offenbarung (nach Lieferung der Ware).

Es besteht jedoch die Möglichkeit einer Fälschung von Dokumenten für die Eröffnung eines Akkreditivs erforderlich.

  • Wenn Sie mit einer neuen Partner einer oder zwei kleinen Transaktionen ausgegeben haben, nicht davon ausgehen , dass Sie sicher , erfolgreich und eine dritte, große Sache sein soll. Insbesondere im Fall , wenn eine größere Transaktion von Ihrem Geld zu entsorgen Partner wird.
  • Wenn eine Vereinbarung über die gemeinsame Tätigkeit Abschluss Geben Sie Ihre verbindliche Teilnahme an allen wichtigen Operationen der gemeinsamen Aktivitäten, Ihre strenge Kontrolle über die Ausgaben und Einkommensverteilung.
  • Der Vertrag eindeutig ihre wirtschaftlichen Interessen vereinbaren. Wird der Vertrag nicht ausgeführt wird, mit dem Ziel , um maximale Entschädigung unter den Bedingungen des Vertrages zu erhalten.
  • Gehen Sie mit Vorsicht , wenn Sie äußerst günstigen Konditionen anbieten.

„... Alle Freebie in unserer kaufmännischen enden natürlich mit starken Schwitzen und sogar Frühgeburt eines anderen Narren.“

E. Zubarev. 1-2 Polizeiakademie

  • Beim Abschluss von Verträgen für Waren Kauf und Verkauf Monitor vor , die Größe der erhaltenen und gezahlten Strafen im Fall von Verträgen Zusammenbruch.
  • Seien Sie sicher , mit der Partnerfirma Charta zu überprüfen. Finden Sie heraus , ob das Unternehmen im Rahmen der Charta direkt an den Aktivitäten im Vertrag festgelegt zu engagieren. Fragen Sie , ob der Direktor das Recht , einen Vertrag ohne Zustimmung der Geschäftsleitung , mit Ihnen zu geben hat. Wenn der Partner zu seriösen Gründer verbindet, überprüfen Sie es in dem Memorandum aus. Sehr nützlich , auch mit dem Unternehmen der Partner Balance kennen zu lernen.
  • Überprüfen Sie den Pass und die Autorität der Person der Unterzeichnung des Vertrages mit Ihnen, und die Übereinstimmung des Namens der Partnerunternehmen in den Vertragstext und andere Dokumente auf dem Druck.
  • Der Wortlaut des Abkommens sollte keinen Hinweis auf die Verpflichtungen von anderen juristischen und natürlichen Personen, mit Ausnahme unterzeichnet hat . Vor allem müssen im Falle vorsichtig sein , den Vertrag im Namen der bekannten Firma abgeschlossen, und das Geld an die Adresse eines anderen Unternehmens gesendet werden (auch wenn letztere nennt sich eine Tochtergesellschaft oder die regionale Vertreter namhafter Unternehmen).
  • Überprüfen Einlagen sind für möglich , mehrere Umschuldung zur Verfügung gestellt.
  • Wenn Ihnen Garantien gibt (Garantien) von anderen Unternehmen oder Organisationen überprüfen die Konsistenz der Bürgschaft (Garant) und herausfinden, ob er alles , was Ihnen eine Garantie gab zu geben.
  • Die Rechnung, in den Akten der Annahme und Arbeit und Aufwand, überprüfen Sie immer die Einhaltung der Dokumente und die tatsächliche Menge und Qualität der Ware sowie den Umfang der Arbeiten und Dienstleistungen.
  • Überwachen ihre Mitarbeiter, sie schaffen keine Bedingungen , wo sie können „ weiterverkaufen“ , um die anderen Unternehmen.

Betrügerische Transaktionen in Banken

Im Bank Missbrauch durch Mitarbeiter durchaus üblich. Welt Praxis zeigt , dass kleine Banken Verletzungen auftreten viel häufiger als große. Dies ist vor allem auf die Kombination in kleinen Bänken von einer Person ein paar Post, dass Sie den Diebstahl als Kassiererin machen kann, und es dann als Buchhalterin verstecken.

Inländische Banken meist von Weltstandards sind klein. Darüber hinaus ist jetzt Inlandsgeschäft stattfindet, für die High-Kriminalisierung und kleine Bänke leichter unter dem Einfluss von kriminellen Organisationen fallen oder sogar zu schaffen. Ganz gemeinsame Kunden ( „Grifters“), die einen Kredit im Voraus herausnehmen , ohne sie zurückkehren zu beabsichtigen. Mitarbeiter von Banken, die einen kleinen von globalen Standards haben, die Lohnkosten sind oft bestochen. Viele „Tasche“ Banken, die auf die Erhaltung seiner Gründer konzentrieren. So sind die Gründer sind oft praktisch frei Darlehen und Rückzahlung sind nicht sorgfältig befolgt wurden .

Vor kurzem in Russland, Weißrussland und den baltischen Gründer bankrott sich eine beträchtliche Anzahl von kleinen Banken. Das Schema war ein Standard ein: nach Anmeldung der Bank neue Kunden zu gewinnen, ist der Übergang zum Cash-Management-Dienstleistungen in Banken oder bei Männern sein Geld auf Kaution, aktiv Ressourcen auf Interbanken Gießen. Nach Anreicherung in der Bank eine solide genug Summe zu den Gründern der Bank wurden sehr große Kredite gegeben, dass die Bank insolvent werden kombiniert zu machen. Danach kamen die Gründer out „des Spiels“ (wenn Sie Zeit haben), und die Parteien Angabe der Bankkunden zu unterstützen.

Missbrauch kann in vielen Einheiten der Bank auftreten. Betrachten Sie die grundlegenden Methoden der Möglichkeit des Betrugs in Bankeinheiten.

Betrug an Geld Service.

Wenn Bargeld und Settlement-Dienstleistungen Kunden verpflichtet Betrug oft genug. Besonders Betrugsmöglichkeiten sind geöffnet, wenn eine Person Accounting-Funktionen und Operatoren kombiniert werden.

Die am häufigsten verwendeten Methoden sind wie folgt.

1.       „Dreist“ Mangel. Bargeld wird von der Bank eine große Summe gestohlen, und es ist nicht verborgen, wie ein Kassierer vor Beginn der Revisionsstellen zu entkommen hofft.

Der Direktor der Bank kommt zu dem Mann:
- Suchen Sie eine neue Kassiererin?
Auch - - Und der alte.

Dieses Verfahren, sowie einige weitere als Betrug vor allem historischen Wert, da die meisten Banken haben jetzt ziemlich strenge Kontrolle etabliert und durchgeführt täglich Vorratsbestände an der Tageskasse.

2.       Die Herstellung von monetären Instrumenten, um den Verlust zu decken. Nachdem das Geld aus der Kasse „für eine Weile“ und das Fehlen der Möglichkeit ihrer Rückkehr möglich Herstellung von Währungsinstrumenten in Höhe von Mangel nehmen (zum Beispiel eines Extrakt Auszahlungsbeleg).

  1. Der Kassierer angeblich falsch. Und zymaetsya kleinen Geldbetrag, auf dem Mangel zu berichten, die angeblich aufgetreten aufgrund von Fehlern in der Anwendung der früherer Schätzungen und die geplanten Neuauflage von alten Dokumenten , um zu erreichen „full durchbrochene.“ So eine kleine Menge gestohlen, aber wenn sie „fool Kopf“ Vorgesetzten könnte, implizit die Korrektur akzeptieren, kann die Menge ziemlich groß werden kommen.
  2. Diebstahl von Geld eine nicht autorisierte Person. Diese Möglichkeit erscheint im Falle von Fahrlässigkeit, Kassierern, so dass an der Kasse an Außenstehende gehen. Darüber hinaus gibt es viele Möglichkeiten, von Betrügereien nachlässig und unerfahren Kassiererin betrügt.
    In der Außen der Praxis hat der Fall, wenn der Prüfer seine eigene Kontrolle zerstört, wenn die Kasse prüfen. Allerdings sind solche Aktionen sind nicht wirksam, wenn die Prüfung bereits im Kontrollregister aufgeführt ist. In einigen Fällen zerstören Begleiter überprüft. Als Ergebnis erhalten die Kassiererin es ein Mangel in der Höhe des Schecks, und der Wirtschaftsprüfer mit Partnereinkommen.
    Eine Person, die ein Verbrechen begeht, muss nicht ein Bankangestellter sein. In Abwesenheit von entsprechend ausgerüsteten Kassen Arbeitsplatz kann Diebstahl und unbefugte Person machen.
  3. Verschweigen zogen Einlagen. Client erteilt , alle notwendigen Dokumente zu bringen , ihm Geld für eine Anzahlung, aber das Geld hat , wird nicht empfangen werden. Am Ende des Lagerstätte Begriffs Geld zurück zu ihm durch neoprihodovaniya gelegt auf Kaution zu anderem Client (der sogenannte „Überlappungsbetrieb“) (und betrügerischer Transaktionen werden in der Regel mit Einlagen für langfristig gemacht). Fast immer, wenn diese Betrügereien Mangel , bis der Trick weiter zu erhöhen ist nicht mit traurigen Folgen an der Kasse offenbart. Eine Variation der Lagerstätte sein kann tatsächlich abgelagert Summe einige Untertreibung Bankdokumente versteckt. Wenn der Betrag geringfügig Untertreibung, Laufzeit und Zinsen sind groß genug, und der Kunde nicht wie die korrekte Berechnung der Einnahmen zu überprüfen, kann es nicht einmal notwendig sein, zur Kompensation einer vorbestehenden Anzahlung, als „kam angerannt“ die Interesse der Verkleidung Diebstahl.
  4. Zurückziehen Gelder von Kundenkonten. Wenn faul Buchhalter, beiläufig die Bewegung von Geld auf dem Konto des Unternehmens gefolgt, kann das Geld an ein drittes Unternehmen in Rechnung gestellt. Wenn der Client-Ladung gefunden wird - Scammer entschuldigt sich bei ihm und das Geld zurückgegeben. Wenn der Kunde nicht bemerkt hat - wird das Einkommen erhalten.
  5. Geldtransfer im Namen der Bank. Das Geld wird nicht von dem Konto des Kunden entfernt und Zahlungen im Namen der Bank macht auf jede Firma, zum Beispiel „einen Computer zu kaufen“, „für Beratungsleistungen“, das Einkommen der Ablagerung usw. in Abwesenheit (oder Herstellung) Belege.

8.       Die Substitution dieser Währung fälschen. Die Banken und ihre Mitarbeiter sind nach wie vor die Mehrheit der Kunden vertrauen. Dies macht es möglich, durch eine Bank gefälschte Banknoten zu verkaufen.

Obwohl Palme aus gefälschten Dollar, Deutsche Mark ziemlich oft geschieht (vor allem in den Wechselstuben), Kassierer große Banken bevorzugen weniger oft zu riskieren. Ihr Haupt „Trick“ in dieser Hinsicht - vsuchivanie anstelle von neuen Banknoten alt und schäbig, die schwierig ist, für den vollen Nennwert zu implementieren. Es gab Zeiten, dass die zuvor ausgegebenen Noten der gleichen Kassierer nach einer Weile einen Klienten nahmen, verzweifelt, sie umzusetzen, für einen Bruchteil des Nominalwerts. Dann wieder diese Rechnungen in einer Packung in der unaufmerksamen Kunde stecken und sich die Geschichte wiederholt.

In der Außen Praxis ist als Palme aus gefälschten Schuldscheinen und anderen Wertpapieren üblich.

9.       Zieht Geld aus den Packungen. Wenn der Kunde eine ausreichend große Menge an Geld in der Bank erhält, ist es oft nicht möglich, die Menge des Geldes in jedem Satz neu zu berechnen. Ohne das Zählen des Geldes von der Bank genommen, und nur im Büro des Kassierers in ihren Kunden zählen. Es fand ein Mangel, für die Bankangestellten mit olympischer Ruhe reagiert: „Es war notwendig, um die Bank neu zu berechnen“. Wenn der Kunde einen Mangel in der Bank feststellt, vor ihm entschuldigen und dem Geld richtig geben.

In den heimischen Banken in der Ära der Nichtzahlung Kunden haben die Möglichkeit, mariniert fast bis zum Mittagessen, und dann beginnen sie Geld auf einmal geben, Verwirrung zu stiften. Darüber hinaus warten die Mitarbeiter der Kunden für die Löhne, so dass die Wirtschaftsprüfer nicht geschieht oft zu Neuberechnungen.

In ausländischer Praxis der Standardpakete Schuldscheine oder Wechsel für große Summen von Rechnungen abgezogen wird, werden durch eine kleine Stückelung ersetzt.

10.   Cheating ungebildet, leichtgläubig oder kranke Kunden. Inländische Bevölkerung können als universelle Alphabetisierung und klug angesehen werden nur zu Propagandazwecken. In der Praxis nicht nur viele der Großvater und die alte Frau, aber Menschen mittleren Alters und junge Menschen bereit, alles zu unterschreiben, die nicht in der Bank angeboten wird. Das gleiche Verfahren gilt für Sehbehinderte, für die der Kassierer die Papiere alle füllt und sagte : „Sie sich hier ein .“

  1. Ausbuchung von Mangel an anderen Einheiten der Bank. Wenn die Mitarbeiter die Bargeldabwicklungsstelle an die Buchhaltungsunterlagen zugreifen, geschrieben oft mit Mangel an anderen Einheiten der Bank ab, wo der Mangel erst nach einer gewissen Zeit entdeckt wird. Zeit erlaubt Verschärfung der Situation verwirren.
  2. Methoden für den Umgang mit Barausgleich Betrug.

Um in einem Cash-Siedlungszentren der Banken, um die Möglichkeit von Betrug zu minimieren sollte:

  • Führt häufig unangemeldet Neuberechnung von Bargeld in der Kasse und im Repository.
  • Job - Ticket Büro muss so klein wie möglich an die Buchhaltung Bankoperationen verbunden ist.
  • Box Büroangestellte sollen nicht im Design der Hinterlegung Vereinbarungen eingreifen und Einlagenzertifikate entladen.
  • Es sollten nur Kassierer mit Bargeld arbeiten. Wenn das Geld Kassenprüfer oder dem Prüfer erlaubt die Überprüfung, auf die Seite der Mitarbeiter Bargeld für sie organisiert Kontrolle.
  • Kassierer kann nicht in den Dokumenten seiner Kunden füllen darf. Wenn ein Client mit wenig oder schlecht, zu helfen , die Dokumente machen sollte ein spezieller Arbeiter, nicht mit den Überträgen und Zahlungsdienstleistungen verbunden ist .
  • Alle Transaktionen gehen durch die Kassiererin, sollte eigentlich als seine letzte Betriebsverarbeitung identifiziert werden. Alle verpackt sollte das Geld Name des Kassierers und das Datum des Geldes im Raum Paket geschnürt werden.
  • Es ist inakzeptabel , auch auf Wunsch des Kunden, die Client - Speichereinsparungen Bücher, seine Bescheinigung über die Hinterlegung, die Client - Kopie des Depotvertrages, usw. die Mitarbeiter Cash - Management - Center.
  • Es ist strengstens zu verlassen große Mengen an Bargeld in den Augen der Besucher oder Fremden für Bargeld Bankangestellten verboten. Es gibt viele Tricks der Ablenkung Kassiererin und „Phishing“ Geld.
  • Alle Cash - Positionen werden von einem Beamten , um nicht für den Betrieb „überlappt“ verwendet werden, um die Dummy - Mittel zu bewegen , überprüft werden.
  • Engpässe oder Überschüsse im Büro gefunden, sollte sofort in der Konzernrechnungslegung widerspiegeln.
  • Kundenbeschwerden über Geldbearbeitungszentrum sind offiziell betrachtet, die nicht direkt mit den Mitarbeitern dieser Struktur.

Betrug in der Kreditabteilung (Management)

Besonderheit der Arbeit Kreditabteilungen (Großbanken - Kreditmanagement) bietet ein erhebliches Potenzial für Missbrauch. Bei der Bank, nehmen Sie nicht ordnungsgemäße Sicherheitsmaßnahmen, kann es die folgenden Arten von Betrug.

Darlehen gegen „aufgeblasen“ Kaution oder Bürgschaft.

Lieblingsbeschäftigung der heimischen „warf“ - ein Darlehen herausnehmen und dann nicht geben. Wenn darüber hinaus ein Darlehen herausnimmt, sie oft nicht über ausreichende Sicherheiten oder eine Garantie, in Verbindung mit dem sie eine vertrauensvollen Beziehung mit der Kreditabteilung Personal, natürlich brauchen, wenn sie keinen Zugriff auf das höhere Management der Bank hat. Provision zu erhalten, bis zu 30 Prozent des künftigen unwiderruflichen Kredits Es gibt viele Fälle, in denen Mitarbeiter dieser Abteilung Kredit dubiose Kunden bekommen geholfen.

Alle Einzahlungen werden als Sicherheiten angeboten, sollte von den Verantwortlichen der Bank, die nicht direkt im Zusammenhang mit dem Offizier, der das Darlehen ausgegeben untersucht werden. Diese Studie sollte die Definition des Zweckes als der eigentliche Wert der Sicherheiten, bevor das Darlehen und die Rückzahlung des Darlehens zu erhalten.

Unvernünftige Kredite an Unternehmen , die ein berechtigtes Interesse haben.

Es gibt Fälle, in denen hohe Beamte Bank auswirken Aktien oder andere wirtschaftliche Interessen in kommerziellen Strukturen. Darüber hinaus sind sie oft selbst oder durch Nominees auf dem Brett solcher Strukturen. Natürlich sind sie zum Nachteil der Bank in den Wohlstand ihrer Unternehmen interessiert. Als Ergebnis der „ihre“ Unternehmen bekommen oft ein Darlehen zu einem günstigen Zinssatz, auch in Abwesenheit von Sicherheiten oder Bürgen.

Wenn das Darlehen durch eine Entscheidung der leitenden Angestellten der Bank ausgegeben wird, werden alle Dokumente für ein Darlehen mit relativ korrekt gefüllt. Wenn jedoch das Darlehen „ihre“ Unternehmen muss die Bank Leiter der mittleren Ebene erweitern, wobei das Verfahren Ersatz des ersten Blattes des Kreditvertrages verwendet wird, die die Höhe des Darlehens enthält, die Laufzeit und Zinssatz. Unterschriften des Vorstands der Bank sind in der Regel auf dem zweite (nicht austauschbar) Blatt. Natürlich ergeben sich die Probleme aufgrund der Anwesenheit von konsolidierten Berichte über Kredite, aber in der Praxis sind sie ganz gelöst.

Eine falsche Freigabe der Sicherheiten.

Die Bank kann erhebliche Verluste erleiden aufgrund der Freigabe von Sicherheiten für das Darlehen.

in inländischer Praxis alles hat es ziemlich primitiv gemacht.

Der Kunde, der irgendwann nahm einen Kredit beginnt zu verstehen (wenn es von Anfang ist nicht vorausgesehen hat), dass er nicht in der Lage sein wird, das Darlehen zurückzuzahlen.

Unter normalen Bedingungen ist es nicht in der Lage Ihre Anzahlung zurück zu bekommen, die nach den Regeln sollen nicht in dem Kunden zur Verfügung steht. Jedoch ist es manchmal Tränen in den Augen auf dem Gelände bettelt , dass es dringend notwendig für den Job ist.

Als Kaution wurde eine inländische Kunden Lastwagen mehrere MAZ gewährt. Wenn der Zeitraum der Rückzahlung des Kredits begann begann zu bluten und Kreditabteilung zu kümmern, lief der Kunde in die Bank und sagte glücklich, dass die Waren, deren Verkauf er für den Kredit zahlen hat in Brest Zoll bereits eingetroffen und bereits rastomozhen, wie relevant Faxe gezeigt. Er ließ praktisch nichts , um die Waren in die Läden zu bringen. Aber da das Geld von den Kunden am Ende, mieten Fahrzeuge, er kann es nicht. Also fragte er für ein paar Tage gelegt Autos zurück und versprach , dass dann alles in Ordnung sein wird.

Auch wenn die Bank der Einfachheit der Rigging Faxnachrichten wußte, die Kunden gerecht zu werden gingen, offenbart Versprechen. Als Ergebnis Geld der Kreditvergabe ist unwiderruflich ins Ausland gegangen, und die Autos wurden auf einen ahnungslosen Käufer verkauft.

In der Außen Praxis ist alles eleganter gemacht.

Die US-Bank durch Baumwolle Trading Broker hat eine große Schulden an die Bank Schuldscheine, garantierte Lagerscheine eine große Anzahl von Baumwolle bedeckt. Der Rückgang des Baumwollmarkt führte zu der Tatsache, dass die Bank aus dem Verkauf von Sicherheiten in der Hoffnung darauf verzichtet, dass der Marktpreis für Baumwolle erhöhen. Dies war zu erlauben, das Darlehen zurückzuzahlen. Inzwischen benötigt der Broker zusätzliche Mittel, aber sein Kreditantrag abgelehnt worden war.

Um das Problem der Kassierer der Bank ohne Zustimmung des Board of Directors zu lösen veröffentlichte den Schuldner die oben Rohstoffeinnahmen, eine große Anzahl von Baumwolle bedeckt. Dann wird der Broker hat Wechsel zu einem seiner Länderbüros gemacht, sie befreit Lagerscheine zu verbinden und sie an der Kasse der Bank präsentieren zu berücksichtigen.

Der gezahlte Betrag, wenn die Rechnung Konto wurde auf das Konto des Maklers platziert, der sofort die Mittel verwendete für die Verpflichtungen von vorübergehender Dauer zu bezahlen. Anschließend bezahlt ein Land Büro-Broker den Wechsel und kehrte Lagerscheine an der Kasse der Bank, die sie in den Akten der Hypothekenpapiere ersetzt. Dieser Vorgang wird mehrmals wiederholt, bis schließlich eine Bank Inspektor keinen Betrug gefunden.

Untererfassung von Einkünften aus Darlehen verdient gewährt.

In der Praxis übertrug das häufigste Problem der mittleren Führungsebene, mit angemessenen Befugnissen, unter dem Darlehen an den Durchschnitt des prozentualen Anteils der Bank unterbewertet verglichen. Begründung niedriger Zinssatz ist nicht schwer zu finden, vor allem, wenn die Ausgabe solcher Darlehen durch eine Bestechung begleitet.

In Banken mit schlechten Regime unter Berücksichtigung der Rückzahlung von Darlehen, gibt es bestimmte Möglichkeiten der Veruntreuung von Geldern durch die Zinsen für das Darlehen erhalten understating. Darüber hinaus können Sie temporäre Zuordnung Mi dstv usw. sowie die vorzeitige Rückzahlung von Krediten bemerken. Bei der Arbeit mit dem Bargeld in Höhe von Geld aus der Kasse entnommen entspricht.

Die ausländische Bank Assistent Kassierer Service ist von Zinsen für Darlehen. Bei der Erstellung des Buch am Ende des Tages, unterschätzt er die Gesamteinnahmen aus Darlehen Zinsen und wählen Sie die entsprechende Menge an Bargeld aus der Kasse auf.

Erste die unverhältnismäßig große Menge an Kredit.

Die meisten Banken erlauben, ihre Mitarbeiter zu günstigen Bedingungen eine bestimmte Menge an Kredit zu nehmen. In einigen Fällen bieten sie eine Kreditlinie innerhalb der festgelegten Grenze. Solche Kredite sind das Management der Bank und Kreditausschüsse regelmäßig überprüft. einige Bankangestellte in der Praxis jedoch verwalten darüber informiert , ohne das Management der Bank unangemessen große Menge des Darlehens zu erhalten, beispielsweise durch fiktive seine Verteilung auf mehrere Slave - Bankangestellten.

Schmieden Unterschriften auf Rechnungen Kunden.

Eine solche Operation während exotische für das Inlandsgeschäft, aber recht häufig im Ausland.

Ausländische Banken geben Kredite zaimopoluchateley Rechnung und in diesem Fall für die Erfüllung des Diebstahls ist genug , um eine Rechnung zu schmieden. Die Existenz von gefälschten Banknoten wird manchmal entdeckt, während die Rechnungen Beamten vertraut mit den Unterschriften des Kreditnehmer zu beobachten. Jedoch sind in der Praxis, Rechnungen geprüft selten.

Der effektivste Weg, um die Echtheit von Banknoten ist ihre sofortige Bestätigung Kreditnehmer zu etablieren. Andere Techniken umfassen den Vergleich von Unterschriften auf Dokumente mit den Unterschriften von derselben Person auf den Dokumenten früher vorgelegt, bei der Bank zur Verfügung, sowie Verfolgung der Zahlung der Dokumente. Die großen Banken zwischen den Mitarbeitern der Abteilung arbeiten sollten so verteilt werden, dass die Möglichkeit der Fälschung zu beseitigen (vorausgesetzt, dass es keine Absprachen zwischen ihnen). Kleinere Banken solche Vorkehrung ist unrealistisch , weil der begrenzten Anzahl von Mitarbeitern.

Betrug diskontierten.

Eine weitere noch exotische Umgebung für unsere Methode. Bei der Verwendung bereits diskontiert Bankwechsel zurückgezogen, um sie in Rechnung wieder zu nehmen in einer anderen Bank oder sogar in der gleichen Bank. Zur Durchführung einer solchen Operation der Lage ist, zunächst eine Sachbearbeiterin der Registrierung und Speicherung von diskontierten.

Kredite unter den falschen Forderungen.

Diese Methode wird verwendet, wenn Darlehen gesichert durch Mittel für das Darlehen Empfängerkonto erteilen. In diesem Fall besteht die Möglichkeit des Missbrauchs durch einen Extrakt von falschen Rechnungen. Um Betrug zu verhindern Bank muss die Echtheit der Forderungen überprüfen.

Aneignung von Mitteln in das Vertrauen des Darlehens Empfänger eingeben.

In der Außen der Praxis gab es Fälle , in denen ein Mitarbeiter der Bank große Summen Geld einsteckte Schecks links in der Bank der Kreditnehmer zum Zweck der Zahlung für die Darlehen bei Fälligkeit mit.

Der Arbeiter versuchte, ihre Kunden davon zu überzeugen, Schecks zu schreiben, um die Zukunft Nummer und gibt es um die Lagerung zurückgeht. Dann wechselte er das Datum des Eingangs und von ihm Geld erhalten haben, rechtfertigen ihre Handlungen durch die Tatsache, dass die Kontrollen in der Zufriedenheit der Schulden ausgegeben wurden, Zahlungsfrist, die am Tag trat das Geld zu empfangen.

Citizen , die ein Darlehen erhalten hat, ist gestorben.

Die Mitarbeiter der ausländischen Banken, die Bevölkerung der Kredittilgungsraten dient, entdecken, dass der Kreditnehmer und für ein Darlehen gestorben fragen, ist nicht mit wem. In einigen Ländern (zB in den USA) eine Sterbeurkunde ist einfach, dass selbst eine lebende Person zu erhalten. Als Ergebnis ist es möglich, die Bank und die Bonität des Lebensversicherungsgesellschaft zu betrügen durch falsche Aussagen über den Tod einreichen.

Bekämpfung von Missbrauch Bankkredite zu erhalten.

Politik Zähler nicht gerechtfertigte Inanspruchnahme von Bankkrediten müssen folgende Punkte umfassen.

  • Entscheidung , einen Kredit zu gewähren , wird nur gemeinsam auf einer Sitzung des Kreditausschusses oder einer ähnlichen Einrichtung zu ihm angenommen werden.
  • Klar abgrenzt , die Befugnisse der Führer der verschiedenen Reihen auf Darlehen und Einstellung Zinsen.
  • Alle ausgegebenen oder erneuerten Darlehen sind vollständig mit Flüssigkeit Sicherheiten von der Bank oder Garantien (Bürgschaften) gehalten zur Verfügung gestellt. Er trug für Darlehen eine konstante und sorgfältige Überwachung der Anwesenheit von Sicherheiten aus.
  • Regelmäßige Überprüfung der Rechtmäßigkeit Ausgabe von Darlehen und Einrichtung von Zinsen.
  • Streng kontrolliert Auszahlung der Mittel aus dem Konto spetsssudnogo des Kunden, der Kredit hat.
  • Ernennung durch die uneigennützigen Mitarbeiter , die Verpflichtungen der einzelnen Kreditnehmer zu überprüfen.

Die wichtigsten Arten von Betrug zu gewinnen Mittel und Wertpapiere

Die Struktur der meisten Banken haben Abteilungen (Management) mit den freien finanziellen Mittel und Wertpapiere (Anleihen, Aktien) zu arbeiten , für die rentable Investition sowohl aus eigenen Mitteln und freien finanziellen Ressourcen der Kunden. In der Regel die gleiche Abteilung und führt vertrauen Operationen. In kleinen Banken, die normalerweise solche Operationen , die von einer der Führer durchgeführt, und die Aufzeichnungen werden in einem gewöhnlichen Darsteller gespeichert , die auch die Wertpapiere überwacht.

Die häufigsten Arten von Betrug.

„Sale“ von Kunden an eine andere Bank

Gängige Praxis, wenn die Arbeiter der unteren und mittleren Ebene Bankinformationen über ihre Kunden Banken Konkurrenten bieten. In diesem Fall, die Kunden wollen Einlagen, eine erhebliche Menge an Geld setzen berichteten Sondereinlagenzinsen unterschätzt.

a) In der „arrogant“ -Ansatz zur letzten Kunde ist darüber informiert , dass der angegebene Preis für die John Doe in Bankeinlagen ist viel höher. Der Kunde Dank und bringt Geld in der angegebenen Bank. Ein Mitarbeiter der Bank als regelmäßiger Besucher John Doe Bank und Listen von Kunden, die er „verscheuchen“ von ihrer Bank und erhält eine Provision von der Bank eines Wettbewerbers.

Wenn das Management der Bank, die die Kunden verloren, weiß über die Eskapaden seiner Mitarbeiter, antwortet er, dass er nur für den Rückgang der Bankzinsaufwendungen geführt.

b) Eine subtilere Ansatz , wenn es darum geht, Client-juristische Person Client „wagen“ von ihrer Bank nichts mehr zu sagen, und dann melden Sie den potenziellen Kunden an die Bank-Wettbewerber. Letzteres hat sich übernimmt den Kunden und, wenn sie erfolgreich sind, wird eine Provision an den Arbeitnehmer zahlen, die diese Informationen gab.

c) Diese Option ist eine persönliche Finanzgesellschaft Offizier zu erstellen, die von Frontmann gegründet. Mi dstv Artikel andartnaya Fahren anziehen: Kunde davon überzeugt , dass die Zinsen für Bankeinlagen niedrig, während Finanzgesellschaften - hoch. Der Kunde gab das Geld an die Finanzierungsgesellschaft, die die Mitarbeiter-Wheeler-Händler dann auf einem viel höheren Prozentsatz in der Bank auf einem Depotkonto legen.

Untererfassung Raten über den Verkauf von Ressourcen auf dem Interbankenmarkt.

Ein Mitarbeiter in einer vertraulichen Weise mit einer anderen Bank stimmt Ressourcen zu einem niedrigen Zinssatz zu verkaufen. Dann wird die Differenz (oder einen Teil der Differenz) in Einkommen, wenn reale und niedrige Rate an die Arbeitnehmer gegeben, den Verkauf von billigeren Ressourcen zu gewährleisten.

Verschleierung der Erlös aus dem Verkauf von Wertpapieren von Kunden

Kunden, die ihre Wertpapiere durch die Bank-Broker verkaufen, oft im Vergleich zu Zinserträgen in dem Bericht über den Verkauf von Wertpapieren bezeichnet, die von der Broker der Bank an die Börsennotierung der Wertpapiere zum Zeitpunkt des Verkaufs. Auf diese Weise können Sie den Bericht über den Verkauf von Wertpapieren des realen Preis zu untertreiben und dadurch persönliche Einkommen, oft an ein drittes Unternehmen als Kommission für die Vermittlung ausgestellt.

Diese Aktivität ist in der Praxis ein wenig kontrolliert, und ein Spezialist für solche Transaktionen praktisch keine Probleme bis zu dem Moment, wenn der Kunde nicht beunruhigt konstant erfolglose Operationen des Bank Brokers mit ihren Wertpapieren ist. Da die Büros in erster Linie an den Makler klagt, hat dieser die Möglichkeit , die Auswirkungen von Transaktionen zu erneuern und den Konflikt friedlich beizulegen, ohne ihn von der Management der Bank zu informieren. Bei korrosiven Client wird es vorsichtig arbeiten, auf anderen Clients zu spielen. Als Ergebnis wird Banker „weiß nicht“ über diese Diebstähle und nicht Maßnahmen ergreifen, um sie zu stoppen.

Diese Art von Betrug ist nicht nur auf dem Verkauf von Wertpapieren von Kunden gefunden, sondern auch nach ihrer Übernahme, wenn der Bericht über den Wertpapierkaufpreis höher als der tatsächlichen Wechselkurs.

Einbehaltung der Mittel für den Kauf von Wertpapieren vorgesehen.

Bank-Broker erfordert in der Regel, dass, wenn die Client-Anwendung auf den Kauf von Wertpapieren in der gleichen Zeit und ausreichende Mittel aufgeführt angewendet wird, um die Kosten für den Kauf von Wertpapieren zum Zeitpunkt der Lieferung zu decken beansprucht. In der Außen der Praxis gibt es Fälle, in denen der Makler, den Auftrag des Kunden nimmt ihn zwingt, einen Scheck über den Betrag in etwa gleich den Wert der Wertpapiere zu schreiben. Dann erhält eine Bankangestellte einen Scheck einlösen und stiehlt den Erlös aus dem Verkauf von Wertpapieren, für die Schäden anhand der folgenden Anweisungen.

In kleinen Bänken diese Art von Betrug zu verhindern extrem schwierig ist. Typischerweise hat die Kontrolle über Operationen mit Wertpapieren vollständige Kontrolle über einen Mitarbeiter, und in dem seltenen Fall eines Teils der Transaktion überprüft eine anderen Mitarbeiter oder Arbeiter. Wenn der Broker ist intelligent genug, um ihre illegalen Handlungen zu vertuschen, kann der Fehlbetrag unendlich sein.

„Dreist“ für die Beschlagnahme und Verkauf von persönlichem Gebrauch der Wertpapiere der Bank.

Somit ist ein solcher Diebstahl durchaus üblich, sowohl im In- und Ausland in kleinen Gläsern, wenn Wertpapiertransaktionen in erster Linie durch einen Arbeiter kontrolliert werden. Offensichtlich ist das Fehlen dieser Art leicht an der ersten Revision aufgedeckt, aber dennoch solche Diebstähle in der Hoffnung verpflichtet , dass der Mangel der Wertpapiere zum Zeitpunkt der Prüfung der Lage zu tilgen.

Bewusst ineffizient Kauf von Wertpapieren.

Der Broker schließt eine Vereinbarung mit dem Emittenten nicht sehr profitabel oder Wertpapiere , für die der Preis künstlich Nicht-Standardmethoden aufgeblasen. Dann versucht er, die Kunden davon zu überzeugen, seine vorgeschlagenen Wertpapiere von Emittenten zu kaufen eine Provision erhalten.

Verschwörung um gestohlene Wertpapiere an die Bank zu verkaufen.

Diese Methode basiert auf der Absprache der Bankangestellten mit den Inhabern der gestohlenen Wertpapiere für diese in der Schuldenportfolio der Bank platzieren. Solche Fälle sind in der Regel in kleinen Banken mit unwirksamen internen Kontrollsystems.

Ersatz beeinträchtigter Wertpapiere im Bankportfolio profitabel.

Das Wesen der Rezeption ist ein Mitarbeiter der Bank zu ersetzen hatte von der Bank hielt seine hochverzinslichen Wertpapieren an dem Wertpapier verloren. Natürlich müssen Sie Änderungen an der Wertpapierregister der Bank machen, aber wenn der Mitarbeiter-Wheeler-Händler selbst, und es ist, dann gibt es kein ernstes Problem. Solche Operationen sind auch leichter in kleinen Banken durchzuführen, wo es keine Notwendigkeit zu trennen ist und Manager , die Investment - Portfolio nicht richtig zu überwachen.

Die Verwendung von Bankkonten für Wertpapierspekulation für persönlichen Gewinn

Illegale Verwendung von Bankangestellten der Bankkonten für persönliche Geschäfte mit Wertpapieren in erheblichen Mangel herrscht in der Wertpapierabteilung führen.

Verhindern von Missbrauch bei der Ressourcenverwaltung und Wertpapiere.

Sie nicht einem Mitarbeiter ermöglichen einen Auftrag zum Kauf / Verkauf zu nehmen, organisieren den Kauf / Verkauf, beaufsichtigen die mit diesen Maßnahmen verbunden Wertpapiere wird die Bilanzierung von ihnen nicht in regelmäßigen Abständen von einer sachkundigen Person überprüft.

Accounting hat immer Betrüger angezogen

Nach internationalen Statistiken unter Banking-Betrug Buchhalter auf dem zweiten Platz. Bei zuständigen Buchhalter ist immer eine gute Gelegenheit, ihre Operationen zu verbergen. Im Folgenden sind die wichtigsten skrupellosen Operationen, die durch die Bankkonten durchgeführt werden können.

Nicht autorisierte Überziehungs auf dem Konto.

Sein Buchhalter wird das Konto mit dem Betrag belasten, die den Kontostand bei weitem übersteigt. Als Ergebnis dieser Veröffentlichung wird am nächsten Tag in einer Reihe kommt mit einem Soll-Saldo und Buchhalter beginnen zu verstehen. Accountant umkehrt und sagt, dass er sich geirrt. Es kann sogar Nachet für Teil (sehr geringe) Rückzahlung von Schadenersatz oder machen. Aber wie auch immer, dieser Betrug an den Buchhalter kann Sinn machen, wenn sie mit Personen in Absprache handeln, die er das Geld übergeben.

Einige Banken in Computernetzen sind setzen Sperren, die nicht autorisierte Überziehungs verhindern. In diesem Fall können die Betrüger machen unberechtigte Gebühren große Summen aus dem Kontokorrent.

Die Zuordnung der eigenen Kosten auf den Kundenkonten.

Arbeiter in der Regel Konten haben keinen Zugriff auf Bargeld oder Buchungen außerhalb ihrer Abteilung. Deshalb müssen sie auf die Manipulation der eigenen Aufzeichnungen begrenzt werden. Normalerweise ist der Betrug begangen beziehen ihre persönlichen Ausgaben auf dem Konto des Kunden oder durch eine Front Unternehmen geschaffen, um diese Kosten zu absorbieren.

In der Außen Praxis trifft das Konto des Kunden zweimal durch die gleiche Prüfung belastet und auf eigene Rechnung der Höhe des Schecks gutgeschrieben. So stellt sich das Gleichgewicht , gegen die ein Buchhalter prüft selbst schreiben kann, während die Balance zwischen Soll und Haben zu halten.

Untertreibung Gebühren auf Kundenkonten.

Bei diesem Verfahren wird die Menge an Gebühren, die an den Kunden unterschätzt, und die Differenz bezieht sich auf ein persönliches Konto Buchhalter oder Konten von Tarnfirmen.

Manipulation von Zinsen auf Kundeneinlagen.

Ein solcher Betrug wird durch eine Erhöhung der tatsächlichen Zinsen auf den Konten, und die Verwendung von Übertreibung für fiktiv Kosten zu kompensieren, durchgeführt.

In kleinen Bänken, wo Accountants erlaubt Zugang zu Bargeld haben und Buchführung des anderen Menschen, auf Kosten der Bargeldabhebung und Verschleierung Mangel an Buchungen die Möglichkeiten für Missbrauch erweitern.

Rückzug Kontrollen der Bankangestellten auf ihre Reflexion in der Buchhaltung.

In der Außen Praxis gab es Fälle von Zerstörung seines persönlichen Buchhalter Scheck oder überprüfen Begleiter für Betrug vor seiner Buchung auf das Konto. Zur Deckung dieser Vorgang durch die Manipulation von Kundenkonten durchgeführt, vor allem nicht tauchen Sie ein in die Themen, um ihre Kontoauszüge zu harmonisieren. Durch diese Konten die Beträge zerstört Prüfungen bestanden kleine Einlagen ausgeglichen werden. In diesem Fall Buchungen werden in den entsprechenden Rechnungen, aber die Menge dieser Ablagerungen sind nicht enthalten in den neuen Salden gemacht.

Fälschung von Rückständen in der Buchhaltung Karten.

Die Technik ist in der Regel ähnlich wie oben. Bei der Durchführung von Transaktionen der Stiftung altes Gleichgewicht unternahmen, auf das durchgeführt, die Dokumente und aufgezeichnet dann die in Abzug gebrachte Menge.

Übertreibung und Untertreibung von Mengen von Transaktionen.

Ändern der Mengen von Transaktionen „gerettet“ Geld auf den Konten von Scheinfirmen ausgegeben. Der Grad der Aufdeckung von Betrug hängt von der sorgfältigen Überwachung der Tätigkeit der Wirtschaftsprüfer von der Geschäftsführung der Bank, Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfer.

Mit Mi dstv BP Jemen nicht verwendete Konten.

Reste von vorübergehend nicht genutzten Konten auf das Konto eines fiktiven Unternehmens übertragen, die den gestohlenen Betrag Mitarbeiterkonten belastet wird.

Verhinderung des Missbrauchs der Bankprüfer.

In großen Banken werden gute Ergebnisse starre System der internen Kontrolle erhalten. Doch in einem kleinen Topf, diese vorbeugende Maßnahme ist unwirksam. Eine kleine Anzahl von Mitarbeitern nicht eine effiziente Verteilung der Verantwortlichkeiten ermöglichen und die Möglichkeit von Unregelmäßigkeiten bei der Rechnungslegung zu verweigern.

Doch für die kleinen und großen Banken sind immer nützlich erwiesen die folgenden Aktivitäten:

  • Rotation der Aufgaben der Wirtschaftsprüfer an den gleichen Kunden - Account wird nicht von einem Arbeiter kontrolliert;
  • die Konten von erfahrenen Bankwirtschaftsprüfer oft unerwartete Prüfung oder Prüfung. Um die Aufdeckung von Betrug ist sehr wichtig , das Element der Überraschung. Jegliche Warnung oder Prüfung der Konten des Buchhalters gibt Zeit , um die Mißbräuche zu verbergen , die nur schwer zu finden , wenn Betrug ein erfahrener Buchhalter gewesen ist ;
  • keine Buchhalter sollten keine Buchungen machen Geld von einem Konto auf ein anderes unter irgendeinem Vorwand zu übertragen;
  • должно постоянно контролироваться наличие на всех проводках, кроме чеков и бланков о внесении депозита, направляемых в бухгалтерию, правомочной подписи;
  • все временно не используемые счета должны находиться под контролем одного из банковских служащих из числа руководящего состава;
  • личные счета работников бухгалтерии должны постоянно проверяться на предмет наличия необычных вкладов;
  • при закрытии каждого дня необходимо составлять список всех овердрафтов (если они есть). Такие списки должны регулярно проверяться;
  • работники бухгалтерии не должны иметь доступа к наличным деньгам кассиров.

Мошенничества с валютными операциями

Наиболее распространенными мошенничествами с валютой в отечественной и зарубежной практике являются следующие .

Ausbuchung von ausländischen Kunden auf gefälschte Dokumente.

Vor allem den Betrug in den Management-codierten Rechnungen per Fax zu verbreiten. Eine solche Steuerung ist in vielen ausländischen Banken (auf dem Territorium der GUS-Staaten - vor allem in den baltischen Staaten).

Wenn Sie die codierten Konten des Kunden öffnen erhält eine Codetabelle, auf dem er die Code-Nummer berechnet. Diese Nummer wird auf dem Zahlungsauftrag angegeben, die der Kunde an die Bank per Fax sendet. Es sollte zeigen, dass die Abschreibungen macht es die Person, die das richtige Management zu verantworten hat.

Aber die gleiche Code-Tabelle hat ein Mitarbeiter der Bank, von der er den Begleiter in einer Stadt informiert, wo der Kontoinhaber lebt. Von Begleiter das entsprechende Fax eintritt, wird Geld an eine andere Bank übertragen , wo schnell eingelöst und verfolgt Betrüger verloren.

Derartige Betrügereien haben in den baltischen Banken aufgetreten ist, aber eine große Resonanz unter den Eigentümern von Offshore-Konten erhalten illegale Entfernung einer großen Menge an Geld in einer zypriotischen Bank. Dieser Betrag wurde nach Israel transferiert und dort eingelöst. Für die Bank hatten diese Betrüger keine Folgen, da alle codierten Konten des Besitzers, ein Dokument zu unterzeichnen gezwungen wurden, in denen die Bank für das Erhalten der Codetabelle in die falschen Hände nicht verantwortlich war. Priori davon aus, dass es nicht Geheimcode - Speichertabelle zur Verfügung gestellt wird , ist der Eigentümer des Kontos, nicht operatsionistki.

Nach den illegalen Entnahmen Konto Eigentümer versucht, die Wahrheit in der Bank zu finden. Aber etwas zu erreichen, ist extrem schwierig, vor allem, wenn das Geld vom Konto einer Offshore-Gesellschaft mit fiktiven Gründer und Geschäftsführer belastet wird.

Im Fall von ungerechtfertigter Abschreibung Geld vom Konto anstelle des registrierten fiktiven Director Jonathan Johnson auf die Bank unsere Vanya Ivanov Drucken eines Offshore-Gesellschaft zu laufen beginnt, die auch Jonathan Johnson unterzeichnen will. Natürlich, das niemand ernst nimmt.

Die wichtigste Empfehlung der Eigentümer codierten Konten - setzen oder nicht hält diese Konten von großen Summen, wie die kleinen Dinge Betrüger in der Regel nicht ausgetauscht. Darüber hinaus bevorzugen operatsionistki bei ausländischen Banken aufgrund der geringen Mengen nicht seinen Platz zu riskieren.

Ausbuchung Mi dstv mit orschetov an seine Bank in einer ausländischen Bank.

Auf Seiten der Mitarbeiter der Bank können „Ausbuchung von eklatanten“ Geld auf Ihr Konto oder Begleiter (kopiert und floh) sein. In der Regel gefälschte Dokumente für eine solche Abschreibungen verwendet.

Missbrauch , wenn Währungen zu konvertieren.

Währungsumrechnung - eine sehr häufige Operation in den baltischen Bänken für Kunden aus Belarus, Russland, der Ukraine und einigen anderen Ländern, in denen es eine ziemlich strenge Devisenkontrolle.

Diese Umwandlung wird in der Regel durch eine Offshore - Gesellschaft durchgeführt, um die Rate telefonisch vereinbart. wenn der reale Wechselkurs wird jedoch weniger profitabel für die Kunden als die am Telefon vereinbart, wurde er dennoch hinnehmen. Dies schafft das Potenzial für Missbrauch durch die Bankangestellten verantwortlich für die Umwandlung.

Ein Kunde der Bank Mitarbeiter kann auch ein Fax an den Wechselkurs schicken. Aber heute, Faxe ist nicht nur der faulste schmiedet.

Der Computer kann Währung tun „aus der Luft“.

Mit den kontinuierlichen und schnellen Veränderungen der Wechselkurse bietet weitere Möglichkeiten für Betrug. Sie beruhen auf einer falschen Übersetzung Kursen. Eine solche Unregelmäßigkeit Gauner kann direkt in ein Computerprogramm legen.

In einer der führenden Banken Leiter der Abteilung für Automatisierung in Moskau von nicht-kommerziellen Betrieb Computerprogramm berücksichtigt Bewegung von Fremdwährungsbankkonten der Bürger aufgewertet. Als Ergebnis dieses Programm mit der Einführung der kommerziellen der von 700 Tausend Rubel zu hoch angesetzt. USD-Wechselkursdifferenzen, bestimmt werden, um Konten der Bürger gutgeschrieben.

Dieser Unterschied hatte zu „werfen“ die Rechnung. Zu diesem Zweck wurden 121 Personen Bankkonto den Betrag 4-6000 Dollar übertragen. Wir haben die Kontoinhaber mit wenig Rest (von ein paar Cent bis $ 10), und die Behandlung, die die Bank unwahrscheinlich war. Da solche Konten nicht genug wäre, wurde die Betrüger die bereits geschlossene Konten wiederherstellen gezwungen und neue zu öffnen. Natürlich sind die rechtlichen Angelegenheiten des neu eröffneten Konto nicht und schloss Konten Fälle bereits im Archiv waren.

Hat zu „ziehen“ auf der Konto Währung gestrichen.

Das Computerprogramm und unterstützt wird. Durch ihre regelmäßige Modernisierung wurde das ganze Geld umverteilt Konten Komplizen zu öffnen. Zuletzt verwendet sechs gestohlene oder verlorene Pässe anderer Bürger, die ihre Fotos eingefügt. Er stellt diese Pässe bei der Bank und nahm ruhig das Geld aus. Gestohlene Währung geteilt mit dem Leiter der Abteilung Automatisierung.

Diebstahl von Überweisungen.

Diese Methode benötigt keine spezielle Erklärung. Wir machen nur ein paar Bemerkungen zu den Verfahren zur Herstellung solchen Diebstahl zu bekämpfen.

Wenn man mehrere Übersetzungen bildet, ist es notwendig, die Addition der beiden Arten von Währungen, um zu überprüfen, wie es Fälle von Betrug gewesen, wenn vorsätzlich falsche Zugabe durchgeführt. Um Diebstahl der Währung in dem Postweg zu verhindern, wird es alle eingehende Auslandspost in Anwesenheit von zwei Personen geöffnet empfohlen. Geld soll von einer Person erhalten und durch eine andere neu berechnet werden.

Manchmal gibt es einen Diebstahl der für die Übertragungen erhaltenen Mittel. Betrug ist nur ein Teil der Menge zu übertragen übertragen werden. Als „dreist“ Diebstahl Übersetzung im Allgemeinen kann nicht getan werden. Wenn die Kassierer Aufgaben nimmt das Geld und Transfer Registrierung bestehen, ist das Stehlen ziemlich schwer zu erkennen. Aber sie ziemlich leicht zu erkennen sind , wenn sie aus dem Ausland eintritt, behauptet , dass die Überweisungen wurden nicht erhalten oder die Summe von weniger als erwartet.

Betrug mit Reiseschecks.

Мошенничество, связанное с дорожными чеками, часто осуществляется путем утаивания денежных переводов в компанию, для которой выписывались дорожные чеки. В международной практике встречаются случаи, когда банковский работник выписывает чеки на себя и затем их обналичивал . Недостача покрывается из доходов, полученных от дополнительной продажи чеков.

Для предупреждения этого вида мошенничества не следует позволять хранить дорожные чеки у лица, которое их выписывает. Можно также порекомендовать выписывать чеки только в тех случаях, когда оплата подтверждена.

Предупреждение мошенничеств с валютой.

Наряду со стандартными предложениями типа “крепить учет и контроль” можно рекомендовать следующие :

  • Конвертации иностранных валют должны осуществляются одним лицом, а проверяться другим.
  • Обязанности работников должны разделяться для того, чтобы осуществление мошенничества было возможным только при наличии сговора. Совершить мошенническую сделку на основе сговора вдвоем сложнее, чем в одиночку, а втроем сложнее, чем вдвоем.
  • По мере возможности вся поступающая почта, особенно почта из-за рубежа, должна вскрываться в присутствии двух лиц.
  • Комиссионные сборы за осуществление валютных операции должны регулярно проверяться на предмет правильности инкассации и правильности осуществления проводок.
  • Оплата дорожных чеков должна проводиться не тем лицом, которые эти чеки выписывает.

Мошенничества в хранилищах для собственности клиентов

Некоторые банки принимают от своих клиентов на безопасное хранение ценные бумаги, важные документы и материальные ценности. Таким предметам обеспечивают ту же безопасность и защиту, что и собственности банка. , однако, при отсутствии необходимого контроля возможны мошенничества и в хранилищах.

Среди мошенниче ств в хр анилищах наиболее распространены следующие.

Проникновение в камеры для хранения в отсутствие владельца.

В большинстве случаев неправомочный доступ банковских работников к камерам хранилища осуществляется с помощью:

а) тайно изготовленных дубликатов ключей клиентов;

b) Client - Schlüssel , dass die Client - Reserven (durch Faulheit oder Gutgläubigkeit) Mitarbeiter der Bank.

In beiden Fällen ist der Diebstahl nicht erhebliche Probleme.

Verluste aus nicht autorisierten Zugriff auf den Speicherkammern sind in der Regel gefunden, wenn die Kunden ihre Kameras zu überprüfen. Der Kunde kann sehr schwierig sein, die Tatsache des Diebstahls seiner Zelle zu beweisen. Wenn der Dieb nicht gefunden wird, ist der Kunde Schadensersatz sehr zweifelhaft.

So kümmern sich um Ihre Schlüssel, nicht es sogar inspirierend großes Vertrauen in den Menschen passieren.

Diebstahl Provisionsgebühr für die Vermietung von Kameras.

Solche Verluste in der Regel in Abwesenheit von Kontrolle über Speicher Einkommen auftreten , wenn der Arbeitnehmer an den von den Kunden für den Einsatz von Kameras bar bezahlt zugeordnet ist.

Wenn der Test leicht zu finden ist, dass einige der „leeren“ Zellen Vermietet wurden, sozusagen privat, ohne ordnungsgemäße Anmeldung und die Einkommen Bank. Überprüfung kann auch zeigen, das Fehlen von Schlüsselsätze werden nicht erfasst, als eine Kamera an Kunden übergeben.

Diebstahl von Wertpapieren.

Wertpapiere werden in den Topf links nicht immer in der Kammer gesperrt, auf die nur möglich ist, in Gegenwart mehrerer Tasten zugreifen, einschließlich der Kundenschlüssel. Für einige Wertpapiere (vor allem Anleihen mit Kupons) brauchen ein Einkommen auf einer regelmäßigen Basis zu verdienen. Diese Arbeit Kunden verlassen sich oft auf die Bankangestellten. Als nächstes wird der Diebstahl eine Frage der elementar.

Verhindern , dass Betrugsverluste in Kunden Depots können auf die strenge Kontrolle von Speicherexperten in erster Linie zurückzuführen sein.

Betrug Mietobjektes

Zweckbindung der Einnahmen aus Mieten.

Vom Mieter der Immobilie ist in der Regel nur die Mitarbeiter in Kontakt gebracht, Berechnungen Miete zu steuern. Es war mit ihm in der Regel die Mieter von der Größe der Miete entscheiden. Dann werden die Bankangestellten Appelle an eine höhere Instanz mit einem Antrag die Leasingzahlungen zu reduzieren. Nach einer positiven Entscheidung erhält, sammelt es dennoch aneignet Zahlungen in gleicher Höhe wie die Differenz zwischen den ursprünglichen und den reduzierten Mietzahlungen.

Es gibt Fälle, wenn die Miete zu niedrig Kosten Wohnung, in der sie enge Freunde von Mitarbeitern gelebt, die zur Miete verantwortlich sind. Diese Personen aufgrund des niedrigen Wert der Miete aus objektiven Gründen (zum Beispiel ein Mieter der Patient kann nicht viel bezahlen).

„Dreist“ Zuordnung von Leasingzahlungen.

Dieser Fall ist dadurch gekennzeichnet, dass die Leasingzahlungen werden, aber die Bank nicht aufgeben und in den Kontoauszügen als Leasingverbindlichkeiten erscheinen. Solche Verbrechen werden als Folge der Änderung der Kollektorleasingzahlungen leicht aufgedeckt. Der neue Kollektor lernt schnell, dass sein Vorgänger, das Geld gesammelt, sondern schickte sie an ihre eigenen Bedürfnisse.

Ein effektiver Weg , das Gelände zu steuern, ist Räumlichkeiten persönliche Überprüfung der Beschäftigung bei der Einstellung Gabe.

Sehen Sie langfristige Leasingverträge und deren Vereinbarkeit mit Buchhaltungsunterlagen werden Mietern helfen, die Gesamteinnahmen zu kontrollieren und falsche Einstellung der Mieteinnahmen zu identifizieren.