Leitfaden für unkonventionelle Methoden der geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrug

Leitfaden für unkonventionelle Methoden der geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrug

Dies ist keine Garantie für betrügerische Transaktionen zu begehen, Betrug Partner, der Staat und die Bevölkerung.

Dieses Handbuch geht nicht darum , wie Betrüger zu fangen und alle möglichen schlechten Auswirkungen der Maßnahmen anzuwenden.

Bevor Sie etwas ganz anderes.

Erstens ist dieser Kurs Führer.

Zweitens ist es eine Anleitung für clevere Leute.

Für die intelligente Menschen , die jederzeit ein Opfer von Betrug verstehen , dass werden kann. Diese Betrüger können in jeder beliebigen Art und Weise handeln , wie als Kollegen Gauner, als Bankangestellte, als Partner, und nur als Staat.

Und alle müssen sie sich schützen können.

Und Sie müssen wissen, ihre Arbeitsmethoden zu schützen.

Das ist es, und das Thema dieses Buches.

Bevor Sie und erweiterte Version des ersten systematischen Darstellung in russischer Major unkonventionelle Geschäftspraktiken und Betrug überarbeitet haben, im Inland der Praxis verwendet und im Ausland

Die Idee, ein Handbuch zu schreiben erschien nach dem Autor (der Direktor der Finanzgesellschaft), müde von allen Arten von Besuchern zu hören, die in seinem Büro konsequent erschienen am besten mit Ideen, wie man das Geld des Unternehmens zu verspielen. Nachdem das Verzeichnis viel einfacher geworden ist - nur dem Besucher mit der Beschreibung seiner Methode des Betrugs und höflich Abschied eine Textseite geben.

Die erste Version des "Handbuchs auf Nicht-Standard-Methoden der geschäftlichen und wirtschaftlichen Betrug" haben für eine begrenzte Anzahl von Kunden vorbereitet. Sie wurde als positiv bewertet und verursachte einen Sturm der Begeisterung im Hinblick auf Ergänzungen zu machen. Die meisten Vorschläge wurden berücksichtigt.

Im Verzeichnis gibt es viele Beispiele in der Welt der Rechtspraxis, die manchmal im Widerspruch zu der inländischen ist. Daher wird in der Studie, und noch mehr, wenn unter Verwendung eines bestimmten Nicht-Standard-Methode zur Verwaltung empfiehlt es sich, mit Anwälten zu beraten Berücksichtigung der lokalen Besonderheiten (Republikaner) Gesetzgebung zu nehmen.

Da das Wörterbuch für russischsprachige Leser ist, haben wir versucht, keine fremden Begriffe zu missbrauchen. Aber in seiner Entwicklung, den westlichen Ländern viel weiter gegangen und wir verwenden manchmal die Begriffe, die wir verwendet haben oder nicht, oder sind nicht bekannt. In diesen Fällen wird die Referenz gegeben und die englischen gleichwertigen Bedingungen.

üben separat jedes der beiden Länder die Erfahrung von Russland und Weißrussland wird von uns als "russische Erfahrung" mit einer Erklärung in einigen Fällen behandelt.

Nicht alle Verfahren sind in den spezifischen Bedingungen zu einer bestimmten Zeit und in einem bestimmten Land. Einige der beschriebenen Verfahren speziell unvollständig, was wiederum würde nicht zu einem instabilen Natur verführen.

Die Praxis ist nicht vorhanden, entwickelten Methoden. Wir verstehen , dass die Super-news Autoren, wir melden sich nicht. Wir können nur für die armen Opfer hoffen, die keine wirkliche analytische Material wurden gefangen gelesen haben, und erst dann begann unser Verzeichnis zu studieren.

Alle diese Beispiele der heimischen Praxis, vom Autor selbst gesammelt, die von sachkundigen Personen zur Verfügung gestellt, oder in extremen Fällen, aus Zeitungen oder Zeitschriften entnommen. Wie bei den ausländischen Erfahrungen vertraut Autor von mehr theoretisch, die Beispiele und dementsprechend gebrauchte Bücher, Zeitungen und Zeitschriften.

Hier ist ein Beispiel von Fachliteratur, die immer schwer zu lesen ist. Von Zeit zu Zeit kann der Leser das Gefühl , Frustration (wie viele Möglichkeiten Nadur schlechte Geschäftsmann!) Und der Wunsch , dieses Verzeichnis nicht wegwerfen mehr mit den verschiedenen Kombinationen von Nicht-Standard - Transaktionen und Betrug zu tun haben .

Aber dies kann nicht getan werden, auch wenn Sie sehr faul sind.

Deshalb haben wir versucht, etwas Spaß zu addieren und leichter Bezug auf die Haupttexteinblendungen lesen

Nun ist diese Schriftart.

Ich hoffe aufrichtig, dass die Führung wird Ihnen in Ihrer Arbeit nützlich sein.

Alexander Luchenok

Das Unternehmen ist Betrug Unternehmen

Methoden der betrügt die Gesellschaft anderer zahlreich und jeder von ihnen hat viele Varianten. Lassen Sie uns nur auf die am häufigsten verwendeten Methoden wohnen.

Mit dem Prepaid - System.

a) Im Rahmen der Vereinbarungen über die Lieferung bestimmter Waren an die Kunden Geld in Form von Vorauszahlungen zu sammeln. Die gesammelten Gelder werden an Interesse an der Bank platziert. Zur gleichen Zeit, das Unternehmen, Geld zu sammeln, Lieferverpflichtungen und beabsichtigt nicht, auszuführen.

Am Ende der Frist im Vertrag vorgesehenen Kunden beginnen, werden sich Sorgen zu machen und das Geld zurück zu verlangen. Workers Schelm Unternehmen gerechtfertigt sind, die sich auf Eventualitäten und gefälschte Dokumente, die zeigen, die im Voraus bezahlten Waren in Kürze verfügbar sein. Versuche, "überfahren" auf die Gauner geben keine signifikanten Ergebnisse, da diese erweist sich als eine zuverlässige "Dach" zu sein. Die Zeit wird stark angezogen, und die Bankzinsen sind.

b) Das Geld tatsächlich für den Kauf von Waren geschickt, die Ware geliefert und verkauft. sprechen jedoch für den Kunden, dass die Lieferanten Schwindler waren , und dass das Unternehmen, Geld zu sammeln, "Pogorelov." Aber da die "Geldsammler" ehrlich sind, werden sie das Geld geben, sobald sie können. Und in der Tat, nach ein paar "Spins" Geld von den Kunden der Betrag zurück ihm investiert gesammelt. Als Ergebnis aller Einnahmen aus dem Betrieb geht zu Betrügereien.

Auf die Zahlung von Strafen und ist keine Frage , da, da die Kunden , dass ein Versuch Vorwarnung die Nichtzahlung von Schadenersatz zu erreichen , wird die Nichtzahlung von Kapital bedeuten.

Diese Praxis wurde vor ein paar Jahren weit verbreitet vor unter dem Vorwand, den Kauf und Verkauf Großhandel viele Computer. Dann wurde es Mode, Geld zu sammeln Zucker, Getreide und andere Güter zu kaufen.

Es gibt zwei Geschäftsleute.
- Wie geht es dir? - Fordert ein.
- Zum fünften Mal erkläre ich selbst bankrott.

Wenn es geht weiter,

zum zehnten Mal wirklich in Konkurs gehen.

c) Sie können "bump" in der Regel auf einem fiktiven Unternehmen, das nicht registriert sind, wird der Regisseur mit Namen einer anderen Person auf dem Pass und ein Bankkonto eröffnet für eine kleine Bestechung.

Empfangene auf einem solchen Konto schnell Geld ins Ausland transferiert, wo eingelöst. Der Regisseur selbst verschwindet aus dem Blickfeld als Kunden, so die Strafverfolgungsbehörden. Mit informellen Gruppen für Debt Recovery, stimmt er in der Regel im Voraus.

Vorauszahlung "nüchterne" Unternehmen.

Vorsichtige Geschäftsleute nicht eilig eine Vorauszahlung unbekannte Unternehmen zu machen.

In diesem Fall haben die Betrüger ausreichenden Anfangskapital zurückgekauft bekannt Firma, die treu ihre Verpflichtungen erfüllt. Die wichtigste Voraussetzung ist, die Vertraulichkeit der Transaktion zu erwerben, das heißt, eine Änderung der Eigentumsverhältnisse werden streng vertraulich von den Parteien gehalten.

den Client Zeugend eine Vorauszahlung, die neuen Eigentümer des Unternehmens zu machen heißt, mit der die bisherigen Besitzer lange gearbeitet haben und erfolgreich. Betrüger-Handys geben auch Partner nicht über die Änderung der Firmeninhaber informiert. Kunden-Support Unternehmen Partner wie Pflicht.

Zweifel scheint keinen Grund, und der Kunde verpflichtet sich , die Anzahlung. Weiter Scammer sind auf dem obigen Schema "Mit dem Prepaid - System."

Die Methode der "dick und dumm Schwein."

Einer der kriminellen Methoden, wenn der Kopf recht gut bekannte Firma in der Geschäftswelt überzeugt, zunächst in einem sehr günstigen Angebot zu beteiligen. Als Regisseur normalerweise seinen Ruf schätzt, wird er bot Täuschung zu verhindern, dass das gesammelte Geld auf dem Konto seines Unternehmens zu halten. Unter dem guten Ruf des Regisseurs und seiner Firma angesammelt Geld und der Direktor ist bestrebt, ihre Verpflichtungen zu erfüllen.

in diesem Moment zu ihm kommen jedoch von den Vertretern der kriminellen Strukturen und gezwungen , Geld auf das Konto von ihnen angegeben zu übertragen. Zur gleichen Zeit alle notwendigen Dokumente ausführen , um Mi dstv mit udebnom oder einem anderen Verfahren zurückzukehren , war unmöglich.

Dann töten (Option pr edpochtitelny - weg irgendwo weit genommen werden, aber solche Fälle haben wir nicht gehört) der Regisseur. Kein Geld, kein Regisseur, niemand zu fragen. Kunden Geld verloren, und naive Regisseur - Leben.

"Lassen Sie uns ein Joint Venture zu schaffen."

Diese Methode ist in der Regel ehemalige Sowjetbürger verwendet nun dauerhaft im Ausland leben, aber Betrügern drehen kann aus "reinen" Ausländer zu sein.

Sie bieten inländische Unternehmen ein Joint Venture, um unter den Handel sehr vielversprechendes Projekt aussieht. Das Joint Venture registriert die inländischen Seite und investiert Geld in sie für ihren Anteil des genehmigten Kapitals. Aber Ausländer etwas schief geht. Sie bieten ihren Anteil an dem genehmigten Kapital auf Kosten der Gewinne aus dem Ziel der Umsetzung der Abmachung zu bilden.

Wo das Geld für den Deal zu bekommen? Sie, der belarussisch-russischen Business Geld von seinem Anteil an dem genehmigten Kapital zu übertragen und noch den Kredit. Und wir (Ausländer) auch Kredit. Geld ist ein Bruchteil von dem genehmigten Kapital der russischen Seite, zusammen mit den Kreditfonds im Ausland an eine ausländische Partei für den Kauf von Waren übertragen, wo sie sicher verschwinden.

Gemeinsame Aktivitäten mit der Verteilung der Einkommen in zwei Hälften.

Die beiden Unternehmen sind sich einig über die Durchführung von gemeinsamen Aktivitäten. Eine Partei verpflichtet sich, das Geld zur Verfügung zu stellen, und auf der anderen Seite - zu geschäftlichen Transaktionen durchzuführen und Einkommen. Das Arbeitseinkommen nach Abzug der Kosten die Hälfte auf dem Prinzip der Shura Balaganov zu verteilen entschieden ( "um ehrlich zu sein, Genosse Bender, um ehrlich zu sein").

Der kommerzielle Betrieb durchgeführt wird, das Einkommen gezahlt wird. Aber die Partei einen kommerziellen Betrieb verpflichtet, stellt fest , dass die Kosten deutlich höher waren als erwartet (hatte mehr zu zahlen , als Vermittler für die Transport-, Zoll- und Sanitär-epidemiologischen Station hat zugenommen Abgaben, etc.). Es stellt sich heraus, dass es nichts zu unterteilen. Jede Seite wird ein wenig Einnahmen.

Partner, gab Geld, bewusst, dass er viel mehr Einkommen für den Fall ohne Risiko erhalten hätte, die das Geld in der Bank für die Hinterlegung setzen würde. Er vermutet, vage, dass seine Partner Kosten aufgeblasen, kann aber nichts beweisen.

Partner bezahlt auch Vermittlungsgebühren, die er selbst gegründet, mehr als für den Transport bezahlt und die Transportorganisation nahm Interessenvermittlung. Bestechungen Zoll, Sanitär- und epidemiologischen Stationen und anderen ähnlichen Organisationen werden immer in bar und überprüfen deren Wert extrem schwierig ist. Es gibt viele andere Möglichkeiten, um Kosten aufzublasen.

Aus diesem Grund empfehlen wir den Partner, der Geld investiert und bietet nur eine allgemeine Kontrolle über die Transaktion unter bestimmten jährlichen Zinserträge aus dem Geld gibt. Vielleicht, Ihr Partner in diesem Fall direkt an der Transaktion beteiligt ist, wird viel mehr verdienen. Aber wenn Sie sich entscheiden , den Nettoeinkommen in zwei Hälften teilen, sind Sie wahrscheinlich als noch weniger zu bekommen , wenn Sie im Vertrag festgelegt hatte und verzeichnete einen Prozentsatz des Einkommens.

Der Verkäufer ist, und der Käufer verschwindet.

Es stellt sich eine wenig bekannte Vermittler Firma zu helfen, ein bestimmtes Produkt zu kaufen. Und Waren Firma kaufen stimmt an den Meistbietenden. "Ganz zufällig" nach ein paar Tagen verwandelt sich der Kunde an einen Vermittler, der die angeforderten Waren verkaufen können, aber sehr teuer. Zugleich bedarf es Sicherheiten und die Zahlung erheblicher Strafen bei Nichterhalt der Ware.

Mediator vorge läuft auf den Käufer schließt einen Vertrag mit ihm auf die gleiche Größe der Strafe (ohne Sicherheiten) und dann unterzeichnet einen Vertrag mit dem Lieferanten und sorgt für Sicherheit.

Wenn der Vermittler die Ware an den Käufer bringt, ist der Käufer fest "eine leere Hülle" ohne genehmigten Kapital und mit dem Siegel von Kalk, und ihr Büro ist an den Nominierten vermietet. Der Mediator bleibt mit den Waren zu einem fabelhaften Preis erworben, und ist die unvermeidlichen Verluste, während der Verkäufer und der "Käufer" die daraus resultierende Einkommen geteilt.

Die massiven Verträge über die Lieferung von Waren mit begrenzter Nachfrage.

Großhandelsunternehmen in Privat Sendung angeboten, haben eine begrenzte Nachfrage. der Spezialisten des Unternehmens sind, herauszufinden, dass, obwohl die Nachfrage und begrenzt, aber es das Fehlen der Ware. Daher sind die Preise von Waren hoch und versprechen große Gewinne. Als Folge unterzeichnete er einen Vertrag über die Lieferung und zum Fortschritt übertragen. Der Vertrag sieht vor, speziell seine Privatsphäre und eine große Menge von Sanktionen im Falle der Nicht gelieferte Ware.

Ähnliche Arbeiten und mit anderen Groß-Lieferanten wird. Sie studieren auch den Markt und stellen Sie sicher, dass, obwohl Waren des Massenkonsums, aber der Markt fehlt, und es ist möglich, gutes Geld zu machen. Sie treten auch in Vertraulichkeitsvereinbarungen mit einer großen Strafe.

Als nächstes gibt es drei Möglichkeiten.

Die erste Variante. Alle Großkunden werfen ihre Waren auf dem Markt, die sofort überschwemmen, und die Preise sinken rapide. Verkäufer verdient aus Gründen der Vertraulichkeit. Außerdem, wenn der Verkäufer ein Monopolist bei der Lieferung der Ware ist, in der ersten Stufe, er konnte sich das Defizit und damit zu beschaffen, höhere Preise für sie.

Die zweite Option. Noch vor der Lieferung der Ware über eine große Anzahl von Verträgen über die Lieferung bestimmter Waren durchgesickert organisiert ist. Aufkäufer beginnen Voraus, um den Rummel nicht in großer Verlust sein. Nicht annehmen ist nicht möglich, da in diesem Fall eine große Menge an Strafen zu zerstören.

An diesem Punkt ist es eine Art Gentleman, der die Ware zu dem Preis unrentabel für Aufkäufer zu kaufen stimmt, aber immer noch akzeptabler als die Zahlung von Schadenersatz. Der Deal ist ein Großhandel Käufer und den Großteil ihres Geldes sparen, und der Anbieter macht das System, in dem es kein Produkt. Mit der richtigen Durchführung der Operation benötigt er in einem einzigen Exemplar, das an alle potenziellen Großkunden zeigt.

Drittes Ausführungsbeispiel. Die Nachfrage nach Waren künstlich organisiert. Für dieses Produkt der Lieferant mit ein paar nicht allzu ehrlichen Unternehmen stimmt zu, dass sie für eine Kommission startet seine äußerst dringende Notwendigkeit zu werben ist für Geräte, die Verkäufer Betrug verkauft. Als Ergebnis scheint es, daß dieses Gerät gefragt ist. Und achten Sie darauf, ein paar naive Großkunden zu finden, die Verträge für die Lieferung von Ausrüstung unterzeichnen, noch bevor es für den Verkauf des Vertrag unterzeichnet ist.

Aber selbst wenn der Vertrag über den Verkauf und abgeschlossen wird, dann genügt es, den Kauf von Waren zu einem wettbewerbsfähigen Preis zu vereinbaren. Dieser Preis und der Preis wird nach unten ein Schelm Anbieter sein. Zu diesem Preis Waren gekauft von den Grossisten.

Betrug mit der Ware auf Sendung zu übertragen.

a) Die Firma Betrügers sendet slabolikvidny Waren zum Verkauf auf Kommissionsbasis an ein anderes Unternehmen oder einen privaten Unternehmer. Abhängig von der spezifischen Zeitraum, in dem die Ware zum Verkauf übergeben. Die Vereinbarung stellt auch einen Punkt über diesen Inhalt: "Für Nicht-Bezahlung von Waren oder deren Wert nach dem Ablauf einer Sendung oder die Nichtzahlung der Kosten für verloren gegangene oder beschädigte Ware innerhalb von drei Tagen nach der Commissioner (dh der Empfänger der Ware auf Sendung - AL) ist ein weiteres zahlen 10% des Wertes der unbezahlten Waren für jeden Tag der Verspätung. "

Nach der Unterzeichnung des Vertrages und den Transfer von Waren auf Sendung Versender verschwindet. Wird die Ware nicht von der Kommission verkauft werden, dann bis zum Ende des Vertrages die Haupt Schelm fast unmöglich zu finden. Er erscheint erst wieder nach zwei oder drei Monate nach Ablauf der Sendung mit der Forderung, die Ware zurückgeben und die Strafe in Übereinstimmung mit dem obigen Absatz des Vertrages zu zahlen. Diese Strafe kann bis zu zehnfachen Wert der Ware.

Daher Kommissionäre, haben eine Vereinbarung über die Bedingungen oben beschriebenen unterzeichnet, ist es zu irgendwelchen Mitteln ratsam, die Waren in den vereinbarten Vertragsbedingungen zu realisieren. Wenn Sie nicht erfolgreich sind, ist es notwendig, alle Maßnahmen für die rechtzeitige Rücksendung der Ware zu übernehmen. Im Extremfall, die Kopfschmerzen des Verfahrens vor Gericht oder Erpressern nach Ablauf des Vertrages zu vermeiden, ist es ratsam, den nicht realisierten Wert der Waren, auf die Haupt List und schlauen beschäftigt bei der Realisierung der Waren nun als seine eigene zu übertragen.

b) Sly kann nicht nur sein die Auftraggeber, sondern auch die Kommission. Dieser Betrug ist in der Regel auf immer eine große Warensendung auf Sendung und verschwand mit ihm gebaut.

Mit Großhandelsunternehmen für die Lieferung von Nahrungsmitteln begann eine wenig bekannte private Unternehmen zu arbeiten, das zuerst eine kleine Warensendung auf gegen Vorkasse erworben. Dieses Produkt wurde schnell als privates Unternehmen umgesetzt werden, die Einzelhandelspreise wurden auf niedrig gesetzt, mit einem Minimum an Gewinn. Privatiers war wichtig, um die Großhandelslieferant zu zeigen, dass es schnell arbeitet und in der Lage, eine große Sendung "wrap".

Nach mehreren erfolgreichen Operationen begann Großhandel Lieferanten Waren auf Sendung zu geben, die zu den niedrigsten Preise mit der schnellen Verbreitung von Geld verkauft werden fortgesetzt.

Schließlich erfüllt mit Vertrauen zu einem solchen leuchtenden Augen an die Kommission entschied sich der Versender mehrere Lastwagen zu geben, mit den Waren, mit denen die Kommission sicher war verschwunden eingeführt werden dürfen.

Zahlung von Zollabgaben für andere.

Das Unternehmen bietet den Zoll bilden einen wesentlichen Teil der Kosten der eingeführten Waren, im Austausch für einen Anteil am Gewinn aus dem Verkauf dieses Produkts zu zahlen. In einer vorläufigen Analyse der Experten der Projektgesellschaft festgestellt, dass es eine Ware ist und die ganze Sache ist sauber. Für eine bessere Garantie für die Empfänger der Ware wird an die Bank abgetreten, die von der Zukunft Opfer serviert wird.

Das Unternehmen bezahlt Zölle und nach einer Weile sind ihre Mitarbeiter an das Zollamt geschickt, um die Waren zu erhalten. Es scheint jedoch, dass aufgrund des Zolls über die Grenze fehlende Waren zu sehr ähnlichen Auftrag bezahlt. Natürlich ist dieser Vertrag auch bereit Betrügern. Als Ergebnis bestanden ihre Waren zollfrei, während Unternehmen - eine Menge Probleme.

Die wiederholte Verwendung der Sicherheiten.

Enterprise-Scammer bietet zusammen zu arbeiten. Geld sollte für einen Grund, und Kaution an diese Firma übertragen werden. Vertreter des Unternehmens zeigen , dieses Versprechen, die Sie immer wieder überwiesene Betrag abdeckt und zudem sehr flüssig ist .

Nach dem Transfer von Geldern warten Sie Waren. Wenn er nicht kommt, dann entscheiden Sie, das Pfand zu nehmen. Es scheint jedoch, dass diese Verpflichtung der Ansprüche mehrere Dutzend Kreditgeber.

Mit Banken wie Betrug erhalten selten, da die Banken Kontrolle Richtigkeit der Sicherheiten und die Arbeiter nur gewerbliche Unternehmen sind diese Regeln im Allgemeinen wenig bekannt.

Also, bevor Sie sicher arrangieren bürgen, dass er nicht wieder Versprechen.

Forgery von Garantien und Briefe an die Zuverlässigkeit des Partners bestätigt wird .

Das Inlandsgeschäft ist oft sehr naiv bei internationalen Transaktionen, glauben oft übertrieben Garantien und Briefe, die Solidität der ausländischen Firma bestätigt.

In Welt der Praxis weit verbreitete Fälschung der folgenden Banken :. "Standby Letters of Credit" , "Bonus Loan Forms", "erstklassige Bank Disconted Letters Credit", "Nullkupon Letters" , etc. Manchmal verwenden Betrüger die Namen von Organisationen, die im Sound der weltbekannte ähnlich sind Banken und Unternehmen. Sie können sich solche Namen erstellen, indem ein oder zwei Buchstaben zu ersetzen.

Der Umgang mit den Unternehmen "pansonic", "PANASSONIC", "Panasonik" einige unserer Händler waren glauben zuerst aufrichtig , dass sie Produkte von "Panasonic" weltbekannte Unternehmen kaufen. Da verstanden sie, aber dennoch weiterhin die Bevölkerung aufzublasen, den Verkauf für "Firma" Fälschung zu Änderungen in dem Herstellernamen des Briefes.

Erstellen angeblich Tochtergesellschaft eines ausländischen Unternehmens.

Betrüger können im Namen einer Tochtergesellschaft der bekannten ausländischen Firmen handeln. Es ist genug, um einen großen Namen zu erfinden und eine Firma mit diesem Namen zu registrieren.

Sie kann zum Beispiel den Namen "Bosch Belorashn", "Dior International" tragen. Wenn die Registrierung Körper plötzlich die Verwendung der Namen von bekannten Unternehmen entgegenstellen, ist die Lösung einfach: Der Name wird in verkürzter Form registriert, die in der intra und gefälschter Dokumente steht. Um ihr Ansehen zu erhöhen, sind diese Unterlagen zur Verfügung zu Kunden für die Anzeige.

Als Ergebnis sind die Kunden für die Übertragung ihres Geldes werden gefragt, ob die Zahlungsaufträge nicht überrascht, ein einfach zu spezifizieren: ". ABM, das Regionalbüro"

Nach der offiziellen Registrierung der Firma Betrügern fabrizieren Dokumente zum Nachweis ihrer familiären Beziehung mit dem berühmten Unternehmen , und dass die Letztgenannte als Garant für ihre Operationen.

Die Erfahrung zeigt, dass nicht alle Kunden sehr akribisch und sorgfältig studieren die Unterlagen zur Verfügung gestellt, und noch mehr wenden sich an die Zulassungsbehörden oder den zuständigen Behörden, die weiteren Einzelheiten zu bestimmen. Fragen in der Regel beginnen, nachdem der Kunde vor Betrug zu leiden hat.

Beschrieben Betrug ist in der Regel Menschen begangen, die wirklich in ausländischen Repräsentanzen in sekundären Positionen gearbeitet oder arbeiten, aber der Zugang zu einigen Dokumenten im Haus haben. Auf der Grundlage dieser Dokumente, die sie machen genug qualitativ hochwertige Fälschungen. Darüber hinaus kann die repräsentative Kataloge erhalten und in die Verträge in ihrem Namen mit der Bedingung geben, dass der Vertrag bekannte Firma ausführen müssten, und das Geld wird auf das Konto eines betrügerische Unternehmen gerichtet werden.

Ich bin gut, oh-oh-ry steil!

Das Unternehmen ist ein angesehener Gentleman und ein Gespräch zu führen, aus denen klar ist , dass der Präsident der Ukraine - sein bester Freund, der russische Ministerpräsident persönlich mit ihm berät, und die vertraute Hausmeister Seele in sie anbetet. Dann bieten Ihnen eine bestimmte Handelsgeschäft zu machen. Um dies zu tun, müssen Sie geben nur Geld für gemeinsame Aktivitäten im Austausch für eine staatliche Garantie von einem der drei Nachbarländer. Verwenden Sie zeigen Ihnen, Handwerk, sondern solide gemacht.

In dieser Situation empfehlen wir die Besucher nicht sofort an den Hals fahren. Es ist in der Regel gut über die Aktivitäten im Bereich informiert, die das Geschäft anbietet. Es sollte zu fragen, gut sein. Der Deal könnte sehr effektiv sein. Das einzige, was ihm fehlt, trotz seiner Freundschaft mit den Präsidenten und Hausmeister - ist Geld. Versprechen Sie ihm einen bescheidenen Prozentsatz der Provision - und höchstwahrscheinlich wird er zustimmen.

Kompromiss Konkurrenten.

Durch die Medien eine groß angelegte Kampagne produziert die Ware zu diskreditieren durchgeführt oder von Wettbewerbern verkauft. Als Ergebnis der Möglichkeiten für die Realisierung von Waren Firma erhöht wird, die den Kompromiss organisiert.

Vor einiger Zeit in der Presse gab es eine Reihe von Artikeln , die erzählen , was ist schlecht für japanische Steuersteuergeräte wie "Royle" und wie gut russische Fahrzeuge "Oka". Durch das Einfügen zwei Spiele unter Hebel "Oka", kann diese Maschine die Kontrollen ausstanzen, ohne Markierung auf dem Steuerband. Allerdings Steuerbehörden haben Registrierung Apparat "Royle" gestoppt. Als Folge hat sich die Nachfrage nach "Oka" dramatisch gewachsen.

Ausgabe offensichtlich falsch vorbereitet Noten.

Der Schuldschein ist ein Schuldinstrument, welches in einer bestimmten Weise mit einer Reihe von Standarddetails. Um Rechnung ungültig war, verletzen Betrüger bewusst die gesetzlich festgelegten Registrierungsverfahren für Rechnungen.

- Sie schulden mir dreitausend Dollar.
- Dies ist eine Rechnung für den vollen Betrag. Entladene ein sehr zuverlässiges Unternehmen.
- Was?
- Die Firma Rothschild.
- Wo ist seine Unterschrift?
- Signatur? Also jemand, der , wie Rothschild , ein Wort zu nehmen!

In einigen Fällen sind Rechnungen entladenen Divisionen oder verbundene Unternehmen von großen Unternehmensstrukturen, die Zentrale ist die Erlaubnis nicht gegeben. Als Folge solcher Rechnungen als ungültig. Und in diesem Fall leidet die Client.

Einer der wichtigsten Belarusian Banken erhöhten Mittel durch ihre Zweige durch den Extrakt von Rechnungen im Namen dieser Tochterunternehmen. Wenn die Bank in Konkurs ging, und die Kunden begannen , ihr Geld zurück zu verlangen, es stellte sich heraus , dass der Hauptsitz der Bank nicht das Recht, ihre verbundenen Unternehmen emmitirovat Rechnungen gegeben hat. Durch die Gerichte wurden alle diese Noten für ungültig erklärt. Die Kunden könnten nicht verdienen mehr Zinsen auf Schuldscheine. Da die Transaktion als ungültig erkannt, dann können die Kunden nur über die Rückgabe von rechnen den Betrag, den sie in der Bank aufgeführt sind. Natürlich haben sie viel durch die Inflation verloren. Darüber hinaus kann aufgrund der Insolvenz der Bank und die Höhe der viele Kreditgeber waren nicht zurückkehren können.

Ausstellung eines gefälschten Scheck.

Es zeichnet sich durch Ausländer in ihren Beziehungen mit lokalen Geschäftsleuten genutzt. Die Berechnung für das Produkt ausgestellt einen ungedeckten Scheck. Wenn unsere Geschäftsmann nach Verwirrung in der Bank, wo er sich weigerte , einen Scheck zu zahlen, ein ausländischer Betrüger ist, kann dieser dreist erklären , dass er eine echte Scheck geschrieben hat, bekam man Geld dafür und wollen immer noch eine falsche zu bekommen.

Absichtlich Überschreiten der Spitze seiner Kräfte.

Die Charter von Unternehmen vor, in der Regel die Grenzen der Kompetenz des Direktors.

Insbesondere sieht das Unternehmen die Charta die maximale Größe beschäftigt sich in der Regel, dass gemietet Direktor des Unternehmens ohne die Genehmigung des Vorstands des Unternehmens eingehen kann. Darüber hinaus gibt es oft Einschränkungen bei der Nutzung des Direktors des Vermögens des Unternehmens.

Direktor von Unternehmen in Transaktionen, die nicht in der Gewohnheit der Partner über die Grenzen ihrer Befugnisse zu informieren. Darüber hinaus skrupellose Führer geben absichtlich in die Verträge über die Grenzen ihrer Rechte bei der anschließenden Ausfall vertraglichen Verpflichtungen zu erfüllen.

Direktor des Unternehmens nahm einen großen Kredit gegen eine Kaution von Immobiliengesellschaften. Das Darlehen Unternehmen nicht zurück auf Zeit. Wenn der Kreditgeber versucht, ein Pfand zu nehmen, es stellte sich heraus, dass der Direktor der Verordnung hatte kein Recht, Eigentum als Sicherheit zu übertragen. Das Gericht erkannte das Versprechen ungültig und zugleich ordnete die Schuldner das Geld zurück. Es bleibt unklar, nur eine Frage: wann und wie das Darlehen zurückgezahlt werden.

Mit dem Mangel an Bewusstsein für den Partner.

In der Außen Praxis schloss die Vereinbarung mit dem Mangel an Bewusstsein für die Partner, "Fang Schnäppchen, anconscioable Schnäppchen" genannt (ein kluger Deal, illegale Transaktionen) - missbräuchliche Vertrags bei denen eine Partei einen Vorteil auf Kosten des anderen gewinnt.

Enterprise-Anbieter hat sich durch ihre Agenten in der Regierung erfuhr, die stark erhöhte Zollausgaben werden in naher Zukunft eingeführt werden. Daher ist trotz der Tatsache, dass es vor der Zahlung der Zölle nahm sich nach vertraulichen Informationen erhalten, war es in Vereinbarungen mit ausländischen Kunden zu Bedingungen abzuschließen, die einen etwas niedrigeren Preis für ihre Produkte festgelegt, aber die Zahlung von Zöllen dem Benutzer zugeordnet. Nach der Einführung von neuen Aufgaben wurden die Verbraucher die zuvor abgeschlossenen Verträge mit der Zahlung von erheblichen Strafen zu verzichten gezwungen.

Laut ausländischen Recht Verträge mit Partnern Ignoranz unterzeichnet vom Gericht aufgehoben oder geändert werden.

Die Zuschreibung auf den Rechnungsbestand oder Dienstleistungen.

Eine solche Registry vorgenommen, um zusätzliche Einnahmen zu generieren.

Die Zugänge von verschiedenen Organisationen gemacht. Der Transport ist in der Regel auf die Organisation Kilometer oder Tonnenkilometer zurückgeführt, die Bauherren - das Volumen der geleisteten Arbeit und mit der falschen "betrügen" Faktoren in der Gastronomie gutgeschrieben mit der Menge an Alkohol konsumiert und gegessen sowie die Qualität von Verbraucherprodukten (vor allem im Falle der Zahlung eines großen Bankett) zu hoch angesetzt.

Eine solche Registrierung ist nicht immer erkannt. Wenn sie aufmerksam Kunde erkannt werden, werden die Weine in der Regel auf die nachlässige Arbeiter in Rechnung gestellt. Danach sind auf diesem Client vorsichtig, und in Fällen , in denen der Kunde nicht korrosiv leider nicht verliert, ihn ein wenig Unfug machen (zum Beispiel verzögern die Umsetzung ihrer Aufträge).

Bestechung und Bestechlichkeit von Mitarbeitern von Unternehmen, Kunden oder Lieferanten.

Scammers überzubewerten die Preise und Volumen der geleisteten Arbeit, und die Vertreter keine Verletzungen ergeben hat der Auftraggeber, sind sie eine Bestechung gegeben.

Die Einführung der Ware per Post.

Es wird verwendet, wenn der Handel einzelne Kopien nicht sehr teuer Direct Mail sind. Die Ware verschickt an einen potenziellen Käufer auf einem "Verkauf oder Rückkehr" ohne vorherige Ankündigung oder Zustimmung. Im Ausland ist diese Methode "Trägheit Verkauf" ( "Handel auf der Basis der Trägheit des Käufers") genannt und ist weit verbreitet in den Verkauf von Bücher, Audio - und Video - Produkte, eine Reihe von anderen Waren verwendet.

"Nigerian Buchstaben".

Die erste beherrscht diese Methode Nigerianer, so dass diese Methode das volle Recht hat, den oben genannten Namen zu tragen. Dieser Betrug hat mehrere Änderungen.

a) erhielt bei den wohlhabenden inländischen Firmennamen Brief stellt fest, dass der Absender enge Beziehungen zu Regierungskreisen haben und damit große Summen aus den öffentlichen Konten verfügen können, als Folge der Überschätzung der vereinbarten Beträge erhalten. Nun sollte das Geld irgendwie eingelöst werden. In diesem Zusammenhang sind die Autoren des Briefes und bat um Hilfe, viel versprechende 30 bis 50 Prozent der Einlösungen.

Vordergründig zu übertragen Geld Mi dstv usw. edlagaetsya bieten einen "Träger des Buchstaben" ihre Bankverbindung , amtliche Formulare mit den entsprechenden Stempeln und Unterschriften. Nach Erhalt der entsprechenden Dokumente wird das Geld nicht gutgeschrieben, sondern im Gegenteil, aus der naiven Konto des Kunden entfernt.

das 1995 . auf ein Unternehmen wichtigen Tyumen erhielt einen Brief von "auf ausländische Kontakte nigerianische Regierung der leitende Revisor des Ministeriums für Arbeit." Geld , das eingelöst werden sollten, wurden angeblich durch Überladung für den Bau von Anlagen in Nigeria vorbereitet. Im Gegenzug für eine dreißig Prozent Provision hatte Tyumen Unternehmen ihre Kosten für die Nutzung der Briefschreiber zur Verfügung zu stellen.

b) Die Autoren des Briefes locken Kunden in ihrem Gebiet, in dem mit Hilfe von Gewalt, Einschüchterung und Erpressung "Knock-out" von ihm Geld.

Auszüge aus diesem Brief:

"Sehr geehrter Herr!

Ich freue mich, Ihnen zu schreiben , um Hilfe in einer Win-Win - Geschäft zu fragen.

Ich führe ein Inspektionsteam des Bundesministeriums des Innern (Zollamt). Unsere Aufgabe ist es, alle Produkte und Chemikalien aus dem Ausland importiert zu inspizieren.

Sieben große Körbe wurden in das Land von "Computer Igpast Tagger" importiert. Bei der Prüfung haben wir festgestellt , dass jeder Korb ein Kohlepapier enthalten, das die ursprünglichen ausländische Banknoten verpackt worden war, aber in nicht lesbaren Form, um die Möglichkeit der Identifikation und Diebstahl zu vermeiden. Im Inneren war es auch für die Rückkehr von unleserlichen Notizen in der vorliegenden Form erforderlich festgelegten Anweisungen und Proben der Chemikalien.

Während der Einziehung gaben wir bekannt , fünf Körbe und zwei selbst überlassen. Ich bin auf der Suche nach einem zuverlässigen ausländischen Partner. zu wh ich uns dieses Geld in einer ausländischen Bank zu halten helfen und würde die notwendigen Chemikalien erhalten. Deshalb appelliere ich an Sie. Unleserliche Noten werden für 100 $ bewertet.

Alle Vorbereitungen für den raschen Abschluss der Transaktion durchgeführt wird , benötigen wir Ihre Zustimmung. Wir bitten Sie , diese Hinweise zu kommen und zu sehen. n ausschließen efore jeden Zweifel. Wir versprechen Ihnen , durch unsere diplomatischen Kanäle zu helfen , Geld aus dem Land zu nehmen.

Mit freundlichen Grüßen, Haus Ikenga ".

Luring vermögende Kunden und "Knock-out" Geld von ihnen ist keine neue Idee. Gerade Nigerianer zeigte große Einfallsreichtum bei der Erfindung, die "Köder" in eine Einstellung, "on stream".

Verhinderung von Betrug durch ein anderes Unternehmen.

Empfehlen universelle Methoden, schützt vor Betrug kann nicht Partner der Vielzahl von betrügerische Praktiken sein. Aber diese Methoden des Schutzes sind die wichtigsten aus dem Betrug.

• Beeilen Sie sich nicht mit ihrem eigenen Geld trennen. Strive für die Waren zu bezahlen erst , nachdem sie an Sie geliefert wurden. Im Extremfall, Akkreditiv mit günstigen Bedingungen seiner Offenbarung (nach Lieferung der Ware).

Allerdings gibt es eine Möglichkeit der Fälschung von Dokumenten für die Eröffnung eines Akkreditivs erforderlich.

• Wenn Sie einen neuen Partner mit einem oder zwei kleine Transaktionen hatte, nicht davon ausgehen , dass Sie sicher , erfolgreich und eine dritte, große Sache sein soll. Insbesondere im Fall , wenn eine größere Transaktion von Ihrem Geld zu entsorgen Partner wird.

• Zum Abschluss des Abkommens über die gemeinsame Tätigkeit Geben Sie Ihre verbindliche Teilnahme an allen wichtigen Operationen der gemeinsamen Aktivitäten, Ihre strenge Kontrolle über die Ausgaben und Einkommensverteilung.

• Der Vertrag eindeutig ihre wirtschaftlichen Interessen vereinbaren. Wird der Vertrag nicht ausgeführt wird, mit dem Ziel , die maximale Entschädigung unter den Bedingungen des Vertrages zu erhalten.

• Gehen Sie mit Vorsicht , wenn Sie sehr günstigen Konditionen anbieten.

"... Jede Freebie in unserer kaufmännischen endet natürlich mit starkem Schwitzen und sogar Frühgeburt eines anderen Narren."

E. Zubarev. 1-2 Polizeiakademie

• Beim Abschluss von Verträgen für Waren Kauf und Verkauf von Monitorgrößen festgelegt erhaltenen und gezahlten Strafen im Falle des Scheiterns von Verträgen.

• Seien Sie sicher , mit der Firma Charter Partner zu überprüfen. Finden Sie heraus , ob das Unternehmen unter dem Charter direkt an den von einem Vertrag vorgesehen zu engagieren. Fragen Sie , ob der Direktor das Recht , einen Vertrag ohne Zustimmung mit Ihnen von Vorgesetzten zu geben hat. Wenn der Partner zu seriösen Gründer verbindet, überprüfen Sie es in dem Memorandum aus. Es ist auch nützlich , mit dem Unternehmen des Partner Balance kennen zu lernen.

• Überprüfen Sie den Pass und die Autorität der Person der Unterzeichnung des Vertrages mit Ihnen, und die Übereinstimmung des Namens der Partnerunternehmen in den Vertragstext und in anderen Dokumenten auf dem Druck.

• Der Text des Abkommens sollte kein Hinweis auf die Verpflichtungen von anderen juristischen und natürlichen Personen, mit Ausnahme Zeichners. Sollte darauf geachtet werden , besonders wenn der Vertrag im Namen der bekannten Firma abgeschlossen ist, und das Geld an die Adresse eines anderen Unternehmens (auch wenn diese Anrufe selbst eine Tochtergesellschaft der bekannten oder regionalen Vertreter des Unternehmens) gesendet.

• Überprüfen Sie Ablagerungen werden für möglich , mehrere Umschuldung zur Verfügung gestellt.

• Wenn Sie Garantien geben (Garantien) von anderen Unternehmen oder Organisationen überprüfen die Konsistenz der Bürgschaft (Bürge) , um zu sehen , ob er alles , was Sie eine Garantie gab zu geben.

• Die Rechnung, in den Akten der Akzeptanz und Arbeit und Aufwand, überprüfen Sie immer die Einhaltung der Dokumente und die tatsächliche Menge und Qualität der gelieferten Waren sowie das Volumen der Arbeiten und Dienstleistungen.

• Kontrolle ihrer Mitarbeiter, erstellen Sie keine Bedingungen für sie , wenn sie "weiterverkaufen" , um die andere Gesellschaft.

Betrügerische Transaktionen in Banken

Im Bankensektor von Missbrauch durch Mitarbeiter durchaus üblich. Welt Praxis zeigt , dass kleine Banken Mißbräuche geschehen weit häufiger als große. Dies ist vor allem auf die Registrierung in den flachen Ufer eines mehrere Positionen ein Mann, so dass der Diebstahl als Kassiererin zu machen, und verstecken sie dann als Buchhalter.

Inländische Banken meist von Weltstandards sind klein. Darüber hinaus wird nun das Inlandsgeschäft stattfindet, für die High-Kriminalisierung und kleine Banken leichter unter dem Einfluss von kriminellen Organisationen fallen oder sogar schaffen. Genug gemeinsamen Kunden ( "Grifters"), die den Kredit im Voraus von seiner Absicht nehmen , nicht zurückzukehren. Die Mitarbeiter der Banken, haben kleine von Weltstandards Lohn, oft bestochen. Viele "Tasche" Banken, die auf die Aufrechterhaltung ihrer Gründer konzentrieren. Also eigentlich die Gründer sind oft freie Kredite und Erstattung sind nicht sorgfältig überwacht gegeben.

Vor kurzem in Russland, Weißrussland und den baltischen Gründer bankrott sich eine beträchtliche Anzahl von kleinen Banken. Das Schema war ein Standard ein: nach der Anmeldung einer Bank neue Kunden zu gewinnen, ist der Übergang zum Cash-Management-Dienstleistungen in Banken oder bei Männern sein Geld auf Kaution, aktiv Ressourcen auf Interbankenkredite zu werfen. Nach Anreicherung in der Bank eine solide genug Summe der Gründer der Bank wurden sehr große Kredite gegeben, die in der Summe die Bank insolvent tun. Danach kamen die Gründer out "des Spiels" (wenn Sie Zeit haben), und die Parteien in der Mitteilung der Bankkunden zu unterstützen.

Missbrauch kann in vielen Einheiten der Bank auftreten. Betrachten Sie die grundlegenden Methoden der Möglichkeit des Betrugs in Bankfilialen.

Betrug an Geld-Cash - Service.

Mit Bargeld und Abrechnungsdienstleistungen verpflichtet Kunden Betrug oft genug. Besonders Betrugsmöglichkeiten sind geöffnet, wenn eine Person Buchhalterin Funktionen und Operator kombiniert.

Die am häufigsten verwendeten Methoden sind wie folgt.

1.       "Unverschämte" Mangel. Aus dem Cash-Bank ist eine große Summe gestohlen und es nicht verborgen ist, als ein Kassierer vor Beginn der Revisionsstellen zu entkommen hofft.

Mit dem Direktor der Bank kommt zu dem Mann:
- Sind Sie auf der Suche nach einem neuen Kassierer?
Auch - - Und der alte.

Dieses Verfahren, sowie einige weiter betrachtet Betrug vor allem historischen Wert, da die meisten Banken derzeit eine recht strenge Kontrolle festgestellt haben, und wird täglich Bestände an der Kasse durchgeführt.

2.       Die Herstellung von Geldmarktinstrumente, um den Verlust zu decken. Nach der Einnahme von Geld aus der Kasse "auf Zeit" und das Fehlen der Möglichkeit ihrer Rückkehr möglich Herstellung von Geldmarktinstrumente in Höhe von Knappheit (zum Beispiel ein Extrakt Auszahlungsbeleg).

3. Kassierer angeblich falsch. Und zymaetsya kleinen Geldbetrag, auf den Mangel berichtet, die angeblich aufgetreten aufgrund eines Fehlers in früheren Berechnungen gemacht und bot die alten Dokumente, um ein Remake zu erreichen "full durchbrochene." So eine kleine Menge gestohlen, aber wenn sie "fool Kopf" Vorgesetzten könnte, implizit die Korrektur akzeptieren, kann die Menge ziemlich groß werden , kommen.
4. Diebstahl von Geld von einer anderen Person. Diese Möglichkeit wird im Fall von Fahrlässigkeit, Kassierer, so dass der Kasse an Außenstehende zu betreten. Es gibt auch viele Möglichkeiten, von Betrügereien nachlässig und unerfahren Kassiererin betrügt.
   In der Außen der Praxis hat sich der Fall, wenn der Prüfer seine eigene Rechnung zerstört, wenn die Kasse prüfen. Jedoch sind solche Maßnahmen sind nicht wirksam, wenn der Scheck bereits im Kontrollregister eingegeben wurde. In einigen Fällen zerstören Begleiter überprüft. Als Ergebnis werden die Kassiererin es einen Mangel in der Höhe des Schecks und der Prüfer mit einem Begleiter bezahlt.
   Eine Person, die ein Verbrechen begeht, muss nicht ein Bankangestellter zu sein. In Abwesenheit von richtig Arbeitsplatz Kassierer Diebstahl ausgestattet sind, können machen und einem Dritten.
5. Verdeckung zogen Einlagen. Auftraggeber erteilt , alle notwendigen Dokumente auf bringt ihm Geld für eine Anzahlung, aber das Geld war nicht oprihoduyutsya. Am Ende der Lagerstätte Begriff Geld (und betrügerische Transaktionen werden in der Regel mit einer langfristigen Einlagen) zurückgeführt, die ihm von neoprihodovaniya Mittel, Einlagen zu anderen Kunden gelegt (die sogenannte "Überlappungsbetrieb"). Fast immer, wenn diese Betrügereien Defizit wächst weiter , während der Trick ist , nicht mit traurigen Folgen an der Kasse bekannt gegeben. Eine Variation der Lagerstätte sein kann tatsächlich abgelagert Summe einige Untertreibung Bankdokumente versteckt. Wenn die Menge unbedeutend Untertreibung, Laufzeit und Zinsen sind groß genug, und der Kunde nicht wie die korrekte Berechnung der Einnahmen zu überprüfen, kann es nicht einmal notwendig sein, zur Kompensation einer vorbestehenden Anzahlung, als "kam angelaufen", um das Interesse der Verkleidung Diebstahl.
6. Belastet vom Konto des Kunden. Wenn faul Buchhalter, aufmerksam die Bewegung von Geld auf dem Konto des Unternehmens gefolgt, kann das Geld an ein drittes Unternehmen in Rechnung gestellt. Wenn der Client Ladung gefunden wird - Scammer entschuldigt sich bei ihm und das Geld zurückgegeben. Wenn der Kunde nicht bemerkt hat - wird das Einkommen erhalten.
7. Geldüberweisung im Namen der Bank. Das Geld wird nicht von dem Konto des Kunden entfernt und Zahlungen im Namen der Bank machen auf jedes Unternehmen, wie zum Beispiel "einen Computer kaufen", "für Beratungsleistungen", das Einkommen der Lagerstätte usw. in Abwesenheit (oder Herstellung) von Belegen.

8.       Die Substitution dieser Währung Fälschung. Die Banken und ihre Mitarbeiter sind nach wie vor die Mehrheit der Kunden vertrauen. Dies macht es möglich, durch eine Bank gefälschte Banknoten zu verkaufen.

Obwohl podsovyvaniya gefälschte Dollar geschieht, Deutsche Mark ziemlich oft (vor allem in den Wechselstuben), Kassierer große Banken bevorzugen weniger oft zu riskieren. Ihr Haupt "Trick" in dieser Hinsicht - vsuchivanie anstelle von neuen Banknoten alt und schäbig, die schwierig ist, für den vollen Nennwert zu implementieren. Es gab Zeiten, dass die zuvor ausgegebenen Noten die gleichen Kassierer nach einer Weile einen Client nahm, verzweifelt, sie umzusetzen, für einen Bruchteil des Nominalwertes. Dann wieder, stecken diese Rechnungen in der Packung unaufmerksam Kunden und wiederholte sich die Geschichte.

In der Außen Praxis auch gefälschte Schuldscheine und andere Wertpapiere verteilt podsovyvaniya.

9.       Ziehen Bargeld von Packungen. Wenn der Client eine ausreichend große Menge an Geld in die Bank empfängt, ist es oft nicht möglich, die Menge an Geld in jeder Packung neu zu berechnen. Geld ohne Zählen nimmt von der Bank entfernt, und nur im Büro des Kassierers in ihre Kunden zählt. Erkannte Mangel, die mit dem Bankangestellten Olympic Ruhe reagiert: "Es war notwendig, um die Bank neu zu berechnen". Wenn der Kunde einen Mangel in der Bank feststellt, dann entschuldige ich mich bei ihm und das Geld richtig geben.

Die heimischen Banken in einer Zeit der Nichtzahlung Kunden haben die Möglichkeit, mariniert fast bis zum Mittagessen, und dann beginnen sie Geld auf einmal geben, Verwirrung zu stiften. Darüber hinaus warten Mitarbeiter von Kunden für Löhne, so dass die Wirtschaftsprüfer nicht geschieht oft zu Neuberechnungen.

Bei den ausländischen Praxis der Standardpakete sind Rechnungen oder Wechsel für große Summen Schuldscheine zurückgenommen werden durch eine kleine Stückelung ersetzt.

10.   Cheating ungebildet, leichtgläubig oder kranke Kunden. Die heimische Bevölkerung kann für Propagandazwecke nur als allgemeine Alphabetisierung und klug angesehen werden. In der Praxis nicht nur viele von meinem Großvater und die alte Frau, aber Menschen mittleren Alters und junge Menschen bereit, alles zu unterschreiben, die nicht in der Bank angeboten wird. Das gleiche Verfahren gilt für Sehbehinderte, für die der Kassierer die Papiere alle füllt und sagte : "Sie sich hier ein ."

11. Ausbuchung von Mangel an andere Einheiten der Bank. Wenn die Mitarbeiter der Bargeldabwicklungsstelle in der Buchhaltung auf Dokumente zugreifen, geschrieben oft mit Mangel an andere Einheiten der Bank ab, wo der Mangel erst nach einer gewissen Zeit entdeckt wird. Die Verzögerung ermöglicht es Zeit, um die Situation zu verwirren.
12. Methoden für den Umgang mit Barausgleich Betrug.

Um in den Cash-Settlement-Zentren von Banken, um die Möglichkeit des Betrugs zu minimieren sollte:

• Führen Sie häufig unangemeldet Bargeld erzählt , wie die Kasse, und im Repository.

• Die Arbeit in der Hand sollte so klein wie möglich sein , mit Buchhaltung Bankgeschäfte verbunden ist.

• Cash - Mitarbeiter müssen nicht in Gestaltung der Hinterlegung Vereinbarungen eingreifen und Einlagenzertifikate entladen.

• Nur sollte Kassierer mit Bargeld arbeiten. Wenn das Geld Kassenprüfer oder dem Prüfer erlaubt die Überprüfung, das Geld von den Mitarbeitern für sie organisiert Kontrolle.

• Der Kassierer sollte nicht erlaubt werden , in den Dokumenten für Ihre Kunden zu füllen. Wenn der Kunde ungebildet oder krank ist, zu helfen , die Dokumente, sollte eine spezielle Arbeiter sein, nicht mit der Abwicklung und Bargelddienstleistungen verbunden sind .

• Alle Transaktionen durch die Kassen führen , sind zu Recht als der letzte seiner Arbeitsprozesses identifiziert werden. Alles Geld sollte setzen Sie den Namen des Kassierers und das Datum des in der Verpackung platziert Geld verpackt werden.

• Es ist nicht akzeptabel , auch die Anforderung Client Speichereinsparungen Bücher des Kunden, seine Bescheinigung über die Hinterlegung, die Client - Kopie der Depotvertrag, usw. die Mitarbeiter Cash - Management - Center.

• Es ist streng zu verlassen große Mengen an Bargeld in den Augen der Besucher oder Fremden für Bargeld Bankangestellten verboten. Es gibt viele Tricks der Ablenkung Kassierer und "Phishing" Geld.

• Alle Cash - Positionen werden von einem Beamten , um nicht für den Betrieb "überlappen" verwendet werden könnten , um die Dummy - Mittel zu bewegen , überprüft werden.

• Mangel oder Überschuss an Hand erfasst wird , sollte sofort in der Konzernrechnungslegung widerspiegeln.

• Kundenbeschwerden über die Geldverarbeitungszentrum sind offiziell betrachtet, nicht direkt an die Mitarbeiter der genannten Struktur.

Betrug in der Kreditabteilung (Management)

Die Spezifität der Arbeit von Kredit-Offiziere (in großen Banken - Kreditkontrollen) bietet ein erhebliches Potenzial für Missbrauch. Die Bank nimmt nicht ordnungsgemäße Sicherheitsmaßnahmen, kann es die folgenden Arten von Betrug.

Loan gegen die "aufgeblasenen" Kaution oder Bürgschaft.

Hobby Inland "werfen" - ein Darlehen herausnehmen und dann nicht geben. Und wenn die Aufnahme eines Darlehens, sie oft nicht über ausreichende Sicherheiten oder eine Garantie, in Verbindung mit dem sie eine vertrauensvolle Beziehung mit der Kreditabteilung Personal benötigen, natürlich, wenn sie keinen Zugriff auf das höhere Management der Bank. Es gibt viele Fälle, in denen Mitarbeiter dieser Abteilung Kredit dubiose Klienten zu erhalten half dauerhaft eine Provision von zu erhalten, bis zu 30 Prozent der künftigen Kredit.

Alle Einzahlungen werden als Sicherheiten angeboten, sollte von den Verantwortlichen der Bank, die nicht direkt im Zusammenhang mit Mitarbeitern der ausstellenden Kredit geprüft werden. Diese Studie sollte die Definition des Zwecks des realen Wert der Sicherheiten, einen Kredit zu erhalten, und die Rückzahlung des Darlehens.

Unzumutbare Kredite an Unternehmen , die ein berechtigtes Interesse haben.

Es gibt Fälle, in denen hohe Beamte Bank auswirken, Aktien oder andere wirtschaftliche Interesse an der kommerziellen Strukturen. Darüber hinaus sind sie oft selbst oder durch Nominees in den Leitungsgremien dieser Strukturen enthalten. Natürlich sind sie zum Nachteil der Bank in den Wohlstand ihrer Unternehmen interessiert. Als Ergebnis der "ihre" Unternehmen bekommen oft ein Darlehen zu einem günstigen Zinssatz, auch in Abwesenheit von Sicherheiten oder Bürgen.

Wenn das Darlehen durch die Entscheidung der Bank Führungskräfte gewährt wird, werden alle Dokumente für ein Darlehen mit relativ richtig gefüllt. Wenn jedoch das Darlehen "ihre" Unternehmen muss die Bank den Kopf von mittlerer Ebene zu erweitern, wobei das Verfahren Ersatz des ersten Blattes des Kreditvertrags verwendet wird, die die Menge des Darlehens enthält, Laufzeit und Zinssatz. Unterschriften des Vorstands der Bank sind in der Regel auf der zweiten (nicht austauschbar) Blatt. Natürlich gibt es Probleme aufgrund der Anwesenheit der Konzernberichterstattung auf Kredit, aber in der Praxis können sie gelöst werden.

Eine falsche Freigabe der Sicherheiten.

Die Bank kann erhebliche Verluste erleiden aufgrund der Freigabe von Sicherheiten für das Darlehen.

in heimischen Praxis alles hat es ziemlich primitiv gemacht.

Der Kunde, der zu einem bestimmten Zeitpunkt nahm einen Kredit beginnt zu verstehen (wenn es von Anfang ist nicht vorausgesehen hat), dass er nicht in der Lage sein wird, das Darlehen zurückzuzahlen.

Unter normalen Bedingungen ist es nicht möglich, die Anzahlung zurück zu bekommen, die nach den Regeln sollten nicht in dem Kunden zur Verfügung stehen. Aber er manchmal Tränen in den Augen auf dem Gelände betteln , dass es dringend notwendig für den Job ist.

Als Kaution hat eine inländische Kunden mehrere MAZ LKW erteilt. Wenn die Zeit der Rückzahlung des Kredits begann begann zu bluten und Kreditabteilung zu kümmern, lief der Kunde an die Bank und berichtete glücklich , dass die Waren, deren Verkauf er für den Kredit zu zahlen, bereits an den Brest Zoll angekommen ist und schon rastomozhen, wie relevant Faxe angezeigt. Du bist so gut wie nichts , die Ware in die Läden zu bringen. Aber wie das Geld von den Kunden am Ende, mieten Fahrzeuge, er kann es nicht. Also fragte er für ein paar Tage gelegt Autos zurück und versprach , dass dann alles gut sein wird.

Auch wenn die Bank die Einfachheit der Rigging Faxnachrichten wusste, der Kunden gerecht zu werden ging, offenbart Versprechen. Als Ergebnis wird das Kreditgeld unwiderruflich ins Ausland gegangen, und die Autos wurden auf eine ahnungslose Käufer verkauft.

In der Außen der Praxis ist alles elegant getan.

Die US-Bank durch Baumwollhandel Broker hatten eine große Schulden an die Bank Schuldscheine, garantierte Lagerscheine eine große Anzahl von Baumwolle bedeckt. Der Rückgang der Baumwollmarkt führte zu der Tatsache, dass die Bank aus dem Verkauf von Sicherheiten in der Hoffnung, dass erhöht sich der Marktpreis für Baumwolle verzichtet hat. Dies war zu erlauben, das Darlehen zurückzuzahlen. Inzwischen benötigt der Broker zusätzliche Mittel, aber sein Kreditantrag abgelehnt wurde.

Um das Problem der Kassierer der Bank ohne Zustimmung des Board of Directors lösen freigegeben dem Schuldner die oben genannten Lagerscheine eine große Anzahl von Baumwolle bedeckt. Dann wird der Broker hat Wechsel zu einem seiner Länderbüros gemacht, sie befreit Lagerscheine zu verbinden und sie an der Kasse der Bank präsentieren zu berücksichtigen.

Der gezahlte Betrag, wenn die Rechnung Konto wurde auf das Konto der Broker platziert, der die Mittel sofort verwendet für die Verpflichtungen von vorübergehender Natur zu zahlen. Anschließend bezahlt das Land Büro der Makler auf einer Rechnung und kehrte die Lagerscheine an der Kasse der Bank, die sie in den Akten der Hypothekenpapiere ersetzt. Dieser Vorgang wird mehrmals wiederholt, bis schließlich eine Bank Inspektor kein Betrug gefunden.

Untererfassung von Einkünften aus Darlehen verdient gewährt.

In der Praxis unterbewertet das häufigste Problem der mittleren Führungsebene, mit entsprechenden Befugnissen ausgestattet, unter Kredite im Durchschnitt der Prozentsatz der Bank verglichen. Begründung niedrigen Zinssatz ist nicht schwer zu finden, vor allem, wenn die Ausgabe solcher Darlehen wird durch eine Bestechung begleitet.

Bei Banken mit schlechten die eingestellte Rückkehr von Krediten unter Berücksichtigung, gibt es bestimmte mögliche Veruntreuung von Geldern durch die Zinsen für das Darlehen erhalten understating. Darüber hinaus können Sie temporäre Zuordnung Mi dstv usw. sowie die vorzeitige Rückzahlung von Krediten bemerken. Bei der Arbeit mit dem Bargeld in Höhe von Geld aus der Kasse entnommen entspricht.

Die ausländische Bank Assistent Kassierer Service ist von Zinsen für Darlehen. Bei der Erstellung des Buch am Ende des Tages, unterschätzt er die Gesamteinnahmen aus Darlehen Zinsen und wählen Sie die entsprechende Menge an Bargeld aus der Kasse auf.

Erste das unverhältnismäßig große Menge an Kredit.

Die meisten Banken ermöglichen ihren Mitarbeitern eine bestimmte Menge eines Darlehens zu günstigen Konditionen zu übernehmen. In einigen Fällen bieten sie eine Kreditlinie innerhalb der festgelegten Grenze. Solche Darlehen werden von den Banken und Kreditausschüsse regelmäßig überprüft. einige Bankangestellte in der Praxis jedoch verwalten darüber zu informieren , ohne das Management der Bank unangemessen große Menge des Darlehens zu erhalten, zum Beispiel indem sie fiktive seine Verteilung auf mehrere Slave - Bankangestellten.

Schmieden Unterschriften auf Rechnungen Kunden.

Eine solche Operation ist für den heimischen Unternehmen exotisch, aber durchaus üblich, im Ausland.

Ausländische Banken geben Kredite zaimopoluchateley Rechnung und in diesem Fall für eine Erfüllung der Beute genug , um eine Rechnung zu schmieden. Die Existenz von gefälschten Banknoten werden manchmal bei der Wiedergabe Rechnungen Beamten vertraut mit den Unterschriften der Kreditnehmer erkannt. Allerdings werden in der Praxis, Rechnungen geprüft selten.

Der effektivste Weg, um die Echtheit der Banknoten zu etablieren, ist ihre sofortige Bestätigung Kreditnehmer. Andere Techniken umfassen den Vergleich von Unterschriften auf den Dokumenten mit den Unterschriften von der gleichen Person auf den zuvor in der Bank vorgelegten Unterlagen sowie Verfolgung der Zahlung der Dokumente. Die großen Banken zwischen den Mitarbeitern der Abteilung arbeiten sollten so verteilt werden, dass die Möglichkeit der Fälschung ausschließen (vorausgesetzt, dass es keine Absprachen zwischen ihnen). Kleinere Banken solche Vorsichtsmaßnahmen höchst unwahrscheinlich , wegen der begrenzten Zahl der Beschäftigten.

Betrug diskontierten.

Ein weiterer Grund ist eine exotische Umgebung für unsere Methode. Bei der Verwendung von bereits Bank Schuldscheine abgezinst zurück erneut berücksichtigen diese in einer anderen Bank, oder sogar in der gleichen Bank. Zur Durchführung einer solchen Operation hat die Möglichkeit, zunächst eine offizielle verantwortlich für die Registrierung und Speicherung von diskontierten.

Kredite unter den falschen Forderungen.

Diese Methode wird verwendet, wenn Darlehen gesichert durch Mittel für das Darlehen des Empfängers Konten ausgeben. In diesem Fall besteht die Möglichkeit des Missbrauchs durch einen Auszug von falschen Rechnungen. Um Betrug zu verhindern muss die Bank die Echtheit der Forderungen überprüfen.

Zuweisung von Mitteln durch die in das Vertrauen des Darlehens Empfänger eingeben.

In der Außen der Praxis gab es Fälle , in denen ein Mitarbeiter der Bank große Summen Geld einsteckte Schecks links in den Banken zum Zwecke der Zahlung für die Darlehen bei Fälligkeit mit.

Der Arbeiter versuchten, ihre Kunden davon zu überzeugen, prüft die künftige Zahl datiert zu schreiben und es um die Lagerung geben. Dann änderte er den Zeitpunkt des Eingangs und erhielt von ihm Bargeld, zu motivieren, ihre Aktionen, indem er sagte, dass die Kontrollen in der Zufriedenheit der Schulden ausgegeben wurden, Zahlungsfrist, die am Tag des Eingangs des Geldes aufgetreten.

Ein Bürger, der ein Darlehen erhalten hat, ist gestorben.

Die Mitarbeiter der ausländischen Banken, die Bevölkerung der Kredittilgungsraten dienen, die entdecken, dass der Kreditnehmer gestorben ist und für einen Kredit ohne zu fragen. In einigen Ländern (zB in den USA) eine Sterbeurkunde ist einfach, dass selbst eine lebende Person zu bekommen. Als Ergebnis ist es möglich, die Bank und die Bonität des Lebensversicherungsgesellschaften zu betrügen durch falsche Aussagen über den Tod einreichen.

Missbrauchsbekämpfung Bankkredite zu erhalten.

Politik counteract ungerechtfertigten Inanspruchnahme von Bankkrediten sollte folgende Punkte umfassen.

• Die Entscheidungen über die Gewährung von Darlehen werden nur gemeinsam auf einer Sitzung des Kreditausschusses oder ein ähnliches Gremium ihm gemacht.

• Offensichtlich umreißt die Befugnisse der Leiter der verschiedenen Reihen auf Darlehen und Einstellung Zinsen.

• Alle ausgegebenen oder erneuerten Darlehen sind vollständig mit Flüssigkeit Sicherheiten durch die Bank oder Garantien (Bürgschaften) gehalten zur Verfügung gestellt. Umgesetzt durch eine konstante und sorgfältige Überwachung der Anwesenheit von Sicherheiten für Kredite.

• Regelmäßige Überprüfung der Rechtmäßigkeit Ausgabe von Darlehen und Einrichtung von Zinsen.

• Streng kontrollierte Auszahlung der Mittel aus dem Konto des Kunden spetsssudnogo, der Kredit hat.

• Ernannt uneigennützigen Mitarbeiter , die Verpflichtungen zu jedem Kreditnehmer zu überprüfen.

Die wichtigsten Arten von Betrug zu gewinnen Mittel und Wertpapiere

In der Struktur der meisten Banken haben Abteilungen (Management) mit den freien finanziellen Mittel und Wertpapiere (Anleihen, Aktien) für eine rentable Investition ihrer Eigenmittel und freie Finanzmittel von Kunden zu arbeiten. Typischerweise trägt die gleiche Abteilung und Vertrauen Operationen. In kleinen Banken werden solche Operationen in der Regel von einem der führenden Unternehmen durchgeführt, und die Aufzeichnungen werden in einem gewöhnlichen Darsteller gespeichert, der auch die Wertpapiere überwacht.

Die häufigsten Arten von Betrug.

"Sale" von Kunden an eine andere Bank

Eine gängige Praxis für die Arbeitnehmer und niedrigere durchschnittliche Bankmanager Informationen über ihre Kunden Banken Konkurrenten. An den gleichen Kunden, die eine beträchtliche Menge an Geld auf Kaution stellen wollen, berichtet speziell zu niedrig Einlagenzinsen.

a) In der "arrogant" Annäherung an die letzte Kunde wird darüber informiert , dass der Preis für Bankeinlagen imyarek viel höher. Kunden Dank und bringt Geld in die angegebene Bank. Ein Mitarbeiter der Bank als regelmäßiger Besucher Bank und Listen von Kunden zu imyarek, den er "verscheuchen" von seiner Bank und erhält eine Provision von der Bank eines Wettbewerbers.

Wenn das Management der Bank, die der Kunde lernt über die Eskapaden seiner Mitarbeiter verloren, antwortet er, dass er nur für den Rückgang der Bank Zinsaufwand gekämpft.

b) Eine subtilere Ansatz , wenn es darum geht, Client-juristische Person, der Kunde "wagen" von ihrer Bank nichts mehr zu sagen, und dann sagen Sie dem potenziellen Kunden an die Bank-Wettbewerber. Letzteres hat sich, den Kunden und wenn sie erfolgreich behandelt, zahlt der Mitarbeiter den Auftrag, der die Information übermittelt hat.

c) Diese Option ist eine persönliche Finanzgesellschaft Bankangestellte zu schaffen, durch den Frontmann gegründet. Fahren anziehen Artikel Mi dstv andartnaya: überzeugen , den Kunden , dass die Zinsen für Bankeinlagen niedrig, während Finanzgesellschaften - hoch. Der Kunde zahlt Geld die Finanzierungsgesellschaft, die der Mitarbeiter-Wheeler-Händler sofort auf einem Depotkonto bei der Bank setzt auf einem viel höheren Prozentsatz.

Untererfassung Preise auf den Verkauf von Ressourcen auf dem Interbankenmarkt.

Ein Mitarbeiter in einer vertraulichen Weise stimmt mit einer anderen Bank für den Verkauf von Ressourcen bei einem niedrigeren Zinssatz. Dann wird die Differenz (oder ein Teil der Differenz) in Einkommen, wenn reale und niedrige Rate an die Mitarbeiter gegeben, um den Verkauf von billigeren Ressourcen zu gewährleisten.

Verdeckung der Erlöse aus dem Verkauf von Wertpapieren von Kunden

Kunden, die ihre Aktien durch eine Bank-Broker verkaufen, oft im Vergleich zu Zinserträge in dem Bericht über den Verkauf von Wertpapieren bezeichnet, die von dem Broker der Bank an die Börsennotierung der Wertpapiere zum Zeitpunkt des Verkaufs. Auf diese Weise können Sie den Bericht über den Verkauf von Wertpapieren der reale Preis und damit bieten persönliche Einkommen zu untertreiben, oft an ein drittes Unternehmen als Kommission für die Vermittlung gemacht werden.

Solche Tätigkeiten, in der Praxis wird wenig kontrolliert und ein Spezialist für solche Transaktionen praktisch keine Probleme bis zu dem Moment, wenn der Kunde nicht beunruhigt konstant erfolglosen Operationen des Banken Broker mit ihren Wertpapieren ist. Da die Büros in erster Linie an den Makler klagen, hat dieser die Möglichkeit , die Auswirkungen von Transaktionen zu erneuern und den Konflikt friedlich beizulegen, ohne ihn von dem Management der Bank zu informieren. Bei korrosiven Client wird es vorsichtig arbeiten, auf anderen Clients zu spielen. Als Folge davon sind Bankmanager "nicht in der wissen" über diese Diebstähle und keine Maßnahmen, sie zu stoppen nehmen.

Diese Art von Betrug ist nicht nur auf den Verkauf von Wertpapieren von Kunden gefunden, sondern auch nach ihrer Erfassung, wenn der Bericht über den Wertpapierkaufpreis höher als die tatsächlichen Wechselkurs.

Einbehaltung der Mittel für den Kauf von Wertpapieren vorgesehen.

Bank-Broker erfordert in der Regel, dass, wenn die Client-Anwendung zum Kauf von Wertpapieren in der gleichen Zeit und ausreichende Mittel aufgeführt angewendet wird, um die Kosten für den Kauf von Wertpapieren zum Zeitpunkt der Lieferung zu decken beansprucht. In der Außen der Praxis gibt es Fälle, in denen der Broker unter den Auftrag des Kunden ihn zwingt, einen Scheck über den Betrag in etwa gleich dem Wert der Wertpapiere zu schreiben. Dann erhält die Bank Mitarbeiter einen Scheck einlösen und stiehlt den Erlös aus dem Verkauf von Wertpapieren, für die Schäden anhand der folgenden Anweisungen.

In kleinen Banken diese Art von Betrug zu verhindern, ist extrem schwierig. Typischerweise haben die Kontrolle über Operationen mit Wertpapieren vollständige Kontrolle über einem Mitarbeiter, und im seltenen Fall eines Teils der Transaktion überprüft einen anderen Mitarbeiter oder Arbeiter. Wenn der Broker intelligent genug, um ihre illegalen Aktivitäten zu verbergen, kann der Fehlbetrag unendlich sein.

"Brazen" Beschlagnahme und Verkauf von persönlichen Nutzung der Wertpapiere der Bank.

Ein solcher Diebstahl ist durchaus üblich, in ausländischen beide und in heimischen kleinen Gläsern, wenn Wertpapiergeschäfte meist von einem Arbeiter kontrolliert werden. Offensichtlich ist das Fehlen dieser Art leicht bei der ersten Revision aufgedeckt, aber dennoch solche Diebstähle in der Hoffnung verpflichtet , dass der Mangel der Wertpapiere zum Zeitpunkt der Prüfung der Lage sein, zu tilgen.

Bewusst ineffizient Kauf von Wertpapieren.

Der Makler hat eine Vereinbarung mit den Emittenten sind nicht sehr profitabel oder Wertpapiere , für die der Preis künstlich Nicht-Standard - Methoden aufgeblasen. Er überzeugt den Kunden dann ihre angebotenen Wertpapiere zu kaufen, Provisionen von den Emittenten zu empfangen.

Collusion verkaufenden Bank Wertpapiere gestohlen.

Diese Methode basiert auf der Absprache der Bankangestellten mit den Inhabern von gestohlenen Wertpapieren für die letztere aus dem Schuldenportfolio der Bank platzieren. Solche Fälle sind in der Regel in kleinen Banken mit ineffizienten System der internen Kontrolle.

Ersetzen beeinträchtigt Wertpapiere im Bankportfolio profitabel.

Das Wesen der Rezeption ist ein Mitarbeiter der Bank zu ersetzen hatte, die von der Bank hielt seine hochverzinslichen Wertpapieren an den Wertpapier verloren. Natürlich ist es notwendig, das Register der Wertpapiere von der Bank zu ändern, aber wenn der Arbeitnehmer-Wheeler-Händler selbst, und es ist, dann gibt es kein ernstes Problem. Solche Operationen sind auch leichter in kleinen Banken durchzuführen, in denen es keine Notwendigkeit, separate Funktionen und Manager ist nicht richtig , das Anlageportfolio zu überwachen.

Die Verwendung von Bankkonten zu Spekulationen in Wertpapiere in ihrem eigenen Interesse

Die illegale Nutzung von Bankangestellten der Bankkonten für persönliche Geschäfte mit Wertpapieren können in erheblicher Mangel herrscht in der Wertpapierabteilung führen.

Vorbeugung des Missbrauchs bei der Verwaltung der Mittel und Wertpapiere.

für sie nicht ein Mitarbeiter ermöglichen einen Auftrag zum Kauf / Verkauf zu nehmen, organisieren den Kauf / Verkauf, die Wertpapiere mit diesen Operationen, die Buchführung geprüft von einer fachkundigen Person wird nicht in regelmäßigen Abständen verbunden zu überwachen.

Accounting hat immer Betrügern angezogen

Nach internationalen Statistiken zwischen den Banken Betrug Buchhalter auf dem zweiten Platz. Bei zuständigen Wirtschaftsprüfer ist immer eine gute Gelegenheit, ihre Operationen zu verbergen. Im Folgenden sind die wichtigsten skrupellose Operationen, die über Bankkonten durchgeführt werden kann.

Nicht autorisierte Überziehungs auf dem Konto.

Sein Buchhalter wird der Betrag vom Konto abgebucht, die auf das Konto deutlich höher als der Rest ist. Als Ergebnis dieser am nächsten Tag veröffentlichen das Konto überzogen und wird mit einem Wirtschaftsprüfer kommen beginnen zu verstehen. Accountant Kehrt um, und er sagte, das sei falsch. Es kann sogar Nachet für Teil (sehr geringe) Rückzahlung von Schadenersatz oder zu machen. Aber immer noch, dies Betrug an den Buchhalter kann sinnvoll sein, wenn in Absprache mit handelnden Personen, die er das Geld übergeben.

Einige Banken in Computer-Netzwerken werden setzen Sperren, die nicht autorisierte Überziehungs verhindern. In diesem Fall können die Betrüger machen unberechtigte Gebühren große Summen aus dem Kontokorrent.

Aufteilung der eigenen Kosten auf den Konten der Kunden.

Arbeitnehmer typischerweise Konten haben keinen Zugriff auf Bargeld oder Buchungen außerhalb ihrer Abteilung. Daher müssen sie zur Manipulation ihrer eigenen Aufzeichnungen begrenzt. Normalerweise ist der Betrug begangen, indem im Zusammenhang ihre persönlichen Ausgaben auf dem Konto des Kunden oder das Konto eines gefälschten Unternehmen geschaffen, um diese Kosten zu absorbieren.

In der Außen Praxis trifft das Konto des Kunden zweimal durch die gleiche Prüfung belastet und auf eigene Rechnung von der Höhe des Schecks gutschreiben. So stellt sich das Gleichgewicht , gegen die ein Buchhalter prüft selbst schreiben kann, während die Balance zwischen Belastung und Entlastung erhalten.

Untertreibung Gebühren auf Kundenkonten.

Bei diesem Verfahren wird die Menge an Gebühren, die an den Kunden unterschätzt, und die Differenz bezieht sich auf ein persönliches Konto Buchhalter oder durch eine Front Unternehmen.

Manipulation mit Interesse auf Kundeneinlagen.

Ein solcher Betrug durch overstating die tatsächlichen Zinsen auf Konten, und die Verwendung von overstating die Höhe der Entschädigung für die fiktiven Kosten durchgeführt.

In kleinen Banken, wo Prüfern erlaubt Zugang zu Bargeld zu haben und Buchführung des anderen Menschen, auf Kosten der Bargeldabhebung und Verschleierung von Engpässen auf den Buchungsvorgang die Möglichkeiten für Missbrauch erweitern.

Rücktritt Kontrollen der Bankangestellten auf ihre Reflexion in der Buchhaltung.

In der Außen Praxis gab es Fälle von Zerstörung seiner persönlichen Buchhalter Scheck oder Scheck auf Betrug Begleiter bis zu seiner Buchung auf dem Konto. Zur Abdeckung wird dieser Vorgang durch die Manipulation Kundenkonten durchgeführt, vor allem nicht in den Fragen der Harmonisierung ihrer Kontoauszüge zu vertiefen. Durch diese Konten für die Höhe der Entschädigung Kontrollen übersprungenen kleine Ablagerungen zerstört. Zugleich Buchungen werden in den entsprechenden Rechnungen, aber die Menge dieser Ablagerungen sind nicht enthalten in den neuen Waagen gemacht.

Fälschen von Rückständen in der Buchhaltung Karten.

Die Technik ist im allgemeinen ähnlich den oben genannten. Bei der Durchführung von Transaktionen der Stiftung ein altes Blatt unternahm, auf denen die Dokumente und hat dann abgezogen eingegeben werden.

Überbewertete oder Summen Buchungen unterschätzt.

Ändern der Beträge Nachrichten an "gerettet" Geld wegen eines fiktiven Unternehmens ausgegeben. Der Grad der Aufdeckung von Betrug hängt von der sorgfältigen Kontrolle der Buchhaltung Aktivitäten durch das Management der Bank, Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfer.

Mit Mi dstv BP Jemen nicht verwendeten Konten.

Reste von vorübergehend nicht genutzten Konten werden auf das Konto eines fiktiven Unternehmens übertragen, die in den gestohlenen Betrag Mitarbeiterkonten belastet wird.

Verhindern von Missbrauch durch Bankprüfer.

In großen Banken geben gute Ergebnisse ein starres System der internen Kontrolle. Doch in einem kleinen Topf, diese vorbeugende Maßnahme ist unwirksam. Eine kleine Anzahl von Mitarbeitern keine rationelle Verteilung der Verantwortlichkeiten ermöglichen und die Möglichkeit von Unregelmäßigkeiten bei der Rechnungslegung zu verweigern.

Doch für die kleinen und großen Banken sind immer nützlich, die folgenden Aktivitäten:

• Rotation der Aufgaben der Wirtschaftsprüfer, an den gleichen Kunden - Account wird nicht von einem Arbeiter kontrolliert werden ;

• häufig unerwartete Prüfung oder Prüfung der Konten der Bank erfahrene Wirtschaftsprüfer. Für Betrug ist der Nachweis sehr wichtig , das Element der Überraschung. Jede Warnung oder Prüfung der Konten der Buchhalter gibt Zeit , um die Mißbräuche zu verbergen , die nur schwer zu finden, wenn Betrug ein erfahrener Buchhalter gewesen ist ;

• jeder Buchhalter sollten keine Buchungen machen Geld von einem Konto zum anderen unter irgendeinem Vorwand zu übertragen;

• sein ständig müssen die Anwesenheit aller Buchungen, außer für Schecks und Formulare für eine Einzahlung geschickt an die Buchhaltung, qualifizierten Signaturen überwacht;

• alle vorübergehend nicht genutzten Konten sollten aus den Reihen der leitenden Angestellten unter der Kontrolle von einem der Bankangestellten sein;

• persönliche Konten von Rechnungswesen - Profis müssen ständig auf das Vorhandensein von ungewöhnlichen Ablagerungen überprüft werden;

• am Ende eines jeden Tages, müssen Sie eine Liste aller Überziehungen (falls vorhanden) zu machen. Diese Listen sollten regelmäßig überprüft werden;

• Rechnungswesen - Personal sollte Zugang zu Bargeld Kassen nicht.

Fraud Währungstransaktionen

Die häufigste Betrug Währung in in- und ausländischen Praxis sind wie folgt.

Ausbuchung von ausländischen Kunden auf gefälschte Dokumente.

Besonders angegeben weit verbreitete Betrug in den Management-codierten Rechnungen per Fax. Diese Steuerung wird in vielen ausländischen Banken (- vor allem in den baltischen Staaten auf dem Gebiet der GUS-Staaten) verwendet.

Wenn Sie die codierten Konten des Kunden öffnen erhält eine Codetabelle, auf dem er die Code-Nummer berechnet. Diese Nummer wird auf dem Zahlungsbeleg angegeben, dass der Kunde an die Bank per Fax sendet. Es sollte zeigen, dass die Abschreibungen macht es die Person, die das Recht Management zu verantworten hat.

Aber die gleiche Code-Tabelle hat einen Mitarbeiter der Bank, von denen er die Begleiter in einer Stadt informiert, wo der Kontoinhaber lebt. Von der Begleiter das entsprechende Fax empfängt, wird Geld an eine andere Bank übertragen, wo schnell eingelöst und verfolgt Betrüger verloren.

Ein solcher Betrug stattgefunden hat in den baltischen Banken, sondern eine breite Resonanz unter den Eigentümern von Offshore-Konten erhalten Entziehen von einer großen Menge an Geld in einer zypriotischen Bank. Dieser Betrag wurde nach Israel transferiert und dort eingelöst. Für die Bank hatte diese Betrüger keine Folgen, da alle von den codierten Konten der Eigentümer, ein Dokument zu unterzeichnen waren gezwungen, in der die Bank für das Erhalten der Code-Tabelle in die falschen Hände nicht verantwortlich war. A priori davon ausgegangen , dass es nicht Geheimcode - Speichertabelle zur Verfügung gestellt wird , ist der Eigentümer des Kontos, nicht operatsionistki.

Nach den illegalen Entnahmen Konto Eigentümer versucht, die Wahrheit in der Bank zu finden. Aber etwas zu erreichen, ist extrem schwierig, vor allem, wenn das Geld vom Konto einer Offshore-Gesellschaft mit fiktiven Gründer und Geschäftsführer belastet wird.

Im Fall von ungerechtfertigter Abschreibung von Geld vom Konto statt geprüft fiktiven Director Jonathan Johnson auf der Bank beginnt unsere Vanya Ivanov Drucken eines Offshore-Unternehmen zu führen, die auch Jonathan Johnson unterzeichnen will. Natürlich nimmt niemand ernst.

Die wichtigste Empfehlung der codierten Konten Besitzer - setze oder halten diese Konten nicht von großen Summen, wie die kleinen Dinge Betrüger in der Regel nicht ausgetauscht. Darüber hinaus bevorzugen operatsionistki bei ausländischen Banken aufgrund der geringen Mengen nicht seinen Platz zu riskieren.

Ausbuchung Mi dstv mit orschetov an seine Bank in einer ausländischen Bank.

Vom Mitarbeiter der Bank können "ehernen Ausbuchung" Geld auf Ihr Konto oder Begleiter (kopiert und floh) sein. Normalerweise gefälschte Dokumente für eine solche Abschreibungen verwendet.

Missbrauch der Währungsumrechnung.

Währungsumrechnung - eine sehr häufige Operation in den baltischen Banken für Kunden aus Belarus, Russland, der Ukraine und einigen anderen Ländern, in denen es genug harte Währung Regulierung ist.

Diese Umwandlung wird in der Regel durch eine Offshore - Gesellschaft durchgeführt, um die Rate telefonisch vereinbart. wenn der reale Wechselkurs wäre jedoch weniger rentabel sein für den Kunden als die am Telefon vereinbart, wurde er dennoch hinnehmen. Dies schafft das Potenzial für Missbrauch durch den Bankmitarbeiter verantwortlich für die Umwandlung.

Client-Bankangestellte könnte sogar ein Fax auf dem Laufenden mit Währungsumrechnung senden. Aber heute, Faxe sind nicht nur die faulste schmiedet.

Der Computer kann Währung tun "aus der Luft".

Mit der kontinuierlichen und schnellen Veränderungen in Wechselkurs für Betrug weitere Möglichkeiten bietet. Sie beruhen auf einer falschen Übersetzung Kursen. Solche falschen Ganoven können direkt in das Computerprogramm legen.

In einer der führenden Moskauer Banken Leiter der Abteilung für die Automatisierung von nichtgewerblichen Betrieb Computerprogramm Buchhaltung Bewegung der Devisenbankkonten der Bürger aufgewertet. Als Ergebnis dieses Programms mit der Einführung des kommerziellen des hoch genug Rubel um 700 Tausend. USD-Wechselkursdifferenzen, entworfen, um die Konten der Bürger gutgeschrieben werden.

Dieser Unterschied war zu "werfen" die Rechnung. Zu diesem Zweck wurden das Bankkonto von 121 Personen aufgeführt Betrag 4-6000 Dollar. Wir haben die Kontoinhaber mit kleinen Resten (von ein paar Cent bis $ 10), und die Behandlung von denen die Bank unwahrscheinlich war. Da diese Konten nicht genug wäre, hat der Betrüger bereits gezwungen, die geschlossenen Konten wiederherzustellen und neue zu öffnen. Natürlich sind die rechtlichen Angelegenheiten des neu Konto abwesend geöffnet, und der Fall abgeschlossen Konten waren bereits im Archiv.

Es blieb bis auf die Konten Währung gemalt "get".

Das Computerprogramm und unterstützt wird. Durch die regelmäßige Aktualisierung wurde das ganze Geld umverteilt Konten Komplizen zu öffnen. nahm letzten sechs gestohlene oder verlorene Pässe anderer Bürger, die ihre Fotos eingefügt. Er erlegt diese Pässe bei der Bank und entfernt ruhig das Geld. Gestohlene Währung ist mit dem Leiter der Abteilung Automatisierung geteilt.

Diebstahl von Überweisungen.

Dieses Verfahren erfordert keine besondere Erklärung. Wir machen nur ein paar Bemerkungen zu den Methoden eines solchen Diebstahl zu bekämpfen.

Wenn die gleiche mehrere Übersetzungen Form, ist es notwendig, die Addition der beiden Arten von Währungen zu überprüfen, da es Fälle von Betrug gewesen, wenn vorsätzlich falsche Zugabe durchgeführt. Um Diebstahl von Geld per Post erhalten zu verhindern, wird es alle eingehenden Auslandspost empfohlen in Anwesenheit von zwei Personen geöffnet werden. Die Währung sollte von einem Mitarbeiter erhalten und durch eine andere neu berechnet werden.

Manchmal gibt es einen Diebstahl der für die Übertragungen erhaltenen Mittel. Betrug ist nur Teile ausgelegt für die Menge übertragen übersetzt. Als "dreist" Diebstahl von Übersetzung im Allgemeinen kann nicht getan werden. Wenn die Kassierer Aufgaben bestehen darin, die Geld in Einnahme und übertragen das Design, ist es ziemlich schwierig, Diebstahl zu erkennen. Allerdings sind sie recht einfach zu erkennen , wenn aus dem Ausland eintritt, behauptet , dass die Überweisungen wurden nicht erhalten oder die Summe kleiner als erwartet.

Betrug mit Reiseschecks.

Betrug mit Reiseschecks verbunden sind, oft durch Verschleierung Geldüberweisungen an die Firma durchgeführt, für die Reiseschecks entladen. In der internationalen Praxis gibt es Fälle , in denen eine Bankangestellte Kontrollen selbst schreibt und kassierte sie dann. Shortage durch die aus dem Verkauf von zusätzlichen Kontrollen Einkünfte gedeckt.

Um diese Art von Betrug zu verhindern sollte nicht erlaubt sein, Reiseschecks von einer Person halten, die sie schreibt. Sie können auch Schecks zu schreiben nur in solchen Fällen empfehlen, wo die Zahlung bestätigt wird.

Zur Vorbeugung von Betrug Währung.

Zusätzlich zu den Standardangeboten wie "Stärkung der Buchführung und Kontrolle" können die folgenden empfehlen:

• Umrechnung von Fremdwährungen sollten von einer Person erhalten und durch eine andere durchgeführt werden.

• Pflichten der Arbeitnehmer sollten , um sicherzustellen , getrennt werden , dass die Umsetzung von Betrug war nur möglich , wenn es Absprachen ist. Nehmen Sie eine betrügerische Transaktion auf der Grundlage der Verschwörung zusammen härter als allein, und die drei von uns härter als zusammen.

• Soweit möglich, werden alle eingehenden E - Mails, vor allem aus dem Ausland Post sollte in Gegenwart von zwei Personen geöffnet werden.

• Die Gebühren für Devisengeschäfte durchführen, sollten regelmäßig auf ihre Sammlung und Richtigkeit der Eintragungen überprüft werden.

• Die Zahlung von Reiseschecks sollten von der Person , die nicht werden, der die Kontrollen schreibt durchgeführt.

Betrug im kundeneigenen Läden

Einige Banken erhalten von ihren Kunden in der sicheren Lagerung von Wertpapieren, wichtige Dokumente und materielle Werte. So bieten Objekte die gleiche Sicherheit und den Schutz als das Eigentum der Bank. Jedoch in Abwesenheit der erforderlichen Kontrollen und mögliche Betrugs in der Lagerung.

Unter moshenniche PTS xp anilischah folgenden sind die häufigsten.

Eindringen in das Aufbewahrungsfach in der Abwesenheit des Besitzers.

In den meisten Fällen unberechtigten Zugriff auf die Bankangestellten Kameras speichern mit Hilfe von:

a) heimlich doppelte Schlüsselkunden gemacht;

b) Client - Schlüssel , dass die Client - Reserven (durch Faulheit oder Gutgläubigkeit) Mitarbeiter der Bank.

In beiden Fällen ist der Diebstahl nicht erhebliche Probleme.

Die Verluste aus nicht autorisierten Zugriff auf den Speicherkammern sind in der Regel gefunden, wenn die Kunden ihre Zellen zu überprüfen. Client ist sehr schwierig, die Tatsache des Diebstahls seiner Zelle zu beweisen. Wenn der Dieb nicht gefunden wird, ist der Kunde Ersatz von Schäden sehr zweifelhaft.

So kümmern sich um Ihre Schlüssel, nicht es sogar inspirierend großes Vertrauen in den Menschen passieren.

Diebstahl Provisionsgebühr für die Vermietung von Kameras.

Solche Verluste in der Regel in Abwesenheit von Kontrolle über die Lagerung Einkommen auftreten , wenn der Mitarbeiter das Geld von den Kunden für den Einsatz von Kameras bezahlt zuweisen können.

Wenn der Test leicht zu finden ist, dass einige der "leeren" Zellen Gemietet wurden, sozusagen privat, ohne ordnungsgemäße Anmeldung und Einkommen Bank. Der Test kann zeigen, auch das Fehlen von Schlüsselsätze werden nicht erfasst, da die Kameras an Kunden übergeben.

Diebstahl von Wertpapieren.

Wertpapiere werden in den Topf links nicht immer in der Kammer gesperrt, auf die nur möglich ist, in Gegenwart von mehreren Tasten zugreifen, einschließlich der Kundenschlüssel. Einige Wertpapiere (vor allem Anleihen mit Kupons) brauchen ein Einkommen auf einer regelmäßigen Basis zu verdienen. Diese Arbeit Kunden verlassen sich oft auf die Bankangestellten. Als nächstes wird der Diebstahl eine Frage der elementaren.

Verhindern , dass Betrugsverluste bei der Lagerung für die Kunden eine strenge Kontrolle über Lagerpersonal in erster Linie sein kann.

Betrug mit Mietobjektes

Zweckbindung der Einnahmen aus Mieten.

Da der Mieter in Kontakt gebracht wird in der Regel nur die Mitarbeiter Berechnungen Miete zu steuern. Es war mit ihm in der Regel der Mieter von der Größe der Miete entscheidet. Dann werden die Bankangestellten Appelle an eine höhere Instanz mit einem Antrag die Leasingzahlungen zu reduzieren. Nach einer positiven Entscheidung erhält, sammelt es dennoch aneignet Zahlungen in gleicher Höhe wie die Differenz zwischen dem ursprünglichen und dem reduzierten Zahlungen mieten.

Es gibt Fälle, wenn Miete zu niedrigen Kosten Wohnungen, die für die Miete verantwortlich enge Freunde von Mitarbeitern gelebt. Diese Personen aufgrund des niedrigen Wert der Miete aus objektiven Gründen (zum Beispiel ein Mieter der Patient kann nicht viel bezahlen).

"Brazen" Zuordnung von Leasingzahlungen.

Dieser Fall ist dadurch gekennzeichnet, dass die Leasingzahlungen werden, aber die Bank nicht aufgeben und in der Bank Berichterstattung ein Leasingverbindlichkeiten erscheinen. Dieses Verbrechen wird als Folge der Änderung des Kollektors Leasingzahlungen leicht aufgedeckt. Der neue Kollektor lernt schnell, dass sein Vorgänger, das Geld gesammelt, sondern schickte sie an ihre eigenen Bedürfnisse.

Eine effektive Möglichkeit , die Räumlichkeiten zu kontrollieren, ist Räumlichkeiten persönliche Überprüfung der Beschäftigung bei der Einstellung Gabe.

Geben Sie für eine langfristige Leasingverträge und deren Vereinbarkeit mit den Buchhaltungsunterlagen der Mieter wird dazu beitragen, die Gesamteinnahmen kontrollieren und falsche Einstellung der Mieteinnahmen zu identifizieren.