Haupt- Finanzen Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov Uhr

Analіz bankіvskoї dіyalnostі - Gerasimov Uhr

13.2.2. Klasifіkatsіya Kredit rizikіv

Sukupny Kredit rizik podіlyaєtsya (kontsentruєtsya) für die direkt:

• rizik in kontsentratsії rozrіzі bіznesu (Corporate BIZNES, іndivіdualny BIZNES, mіzhbankіvsky BIZNES Toscho);
• rizik in kontsentratsії rozrіzі sporіdnenih, dass die systemische klієntіv, pov'yazanih іz Bank durch vіdnosini vlasnostі abo mozhlivіst zdіysnyuvati Kontrolle über die Bank, scho Mauger Ziffer prizvesti zu Problemen wie oskіlki kreditospromozhnіst pozichalnikіv nicht zavzhdi viznachaєtsya ob'єktivno;
• rizik in kontsentratsії rozrіzі klієntіv, Galuzo, regіonіv Toscho. Znachnі pozichki, nadanі ein pozichalnikovі abo grupі pov'yazanih pozichalnikіv, oft die Ursache für Probleme Je Bankkredit zumovlenih kontsentratsієyu riziku. Velikі kontsentratsії riziku mozhut vinikati i in razі kredituvannya von Unternehmen odnієї der Branche, Sektor Wirtschaft, ein geografіchnogo regіonu abo velikoї kіlkostі pozichalnikіv s іnshimi zagalnimi Eigenschaften, scho robit їh Vulnerable schodo vplivu spіlnih nespriyatlivih chinnikіv.

Obsyag echte vtrat od nepovernennya kreditіv Mauger Buti zmensheny diversifіkatsієyu Kreditportfolio durch:

• zaluchennya velikoї kіlkostі pozichalnikіv іz rіznimi Formen vlasnostі, SSMSC nalezhat zu rіznih Galuzo, sektorіv Wirtschaft, regіonіv;
• urіznomanіtnennya Köpfen nadannya pozik (termіn, Zinssätze, Darlehen povernennya damit protsentіv, Zastava Toscho).

Otzhe, diversifіkatsіya Yea ein іz zasobіv zmenshennya riziku. Rozrіznyayut diversifіkatsіyu Portfolio i geografіchnu. Portfolio diversifіkatsіya oznachaє rozpodіl kreditіv mіzh breite Beteiligung klієntіv, vklyuchayuchi velikі i drіbnі fіrmi, rіznі Toscho der Niederlassung. Geografіchna diversifіkatsіya dosyagaєtsya zaluchennyam klієntіv s rіznih geografіchnih rayonіv. Diese Form diversifіkatsії zmenshuє rizik, wenn das Einkommen oderzhanі Pevnyi Gruppe klієntіv od, zmіnyuyutsya in chasі in rіznomanіtnih direkt. In tsomu vipadku zmenshennya dohodіv scho nadhodyat od odnієї Groupies klієntіv, kompensuєtsya zbіlshennyam dohodіv od іnshoї Groupies.

Faktizität otsіnka Kredit riziku in fіnansovomu virazі viznachaєtsya vplivom Kredit riziku auf fіnansovy Ergebnis.

Rizik vtrati Grund Summe kreditіv R1kr, nepokritih versicherungstechnischen Rückstellungen viznachaєtsya Yak rіznitsya mіzh rozrahunkovoyu sumoyu rezervіv (PCP) (zgіdno S - Form statistichnoї zvіtnostі Nummer 604) ist die Faktizität sumoyu rezervіv (SDF), vihodyachi Zi Strukturierung klasifіkovanih kreditіv:

R1kr = RSR - DCF.

Rizik vtrati Interesse dohodіv R2kr rozrahovuєtsya Yak Scrip narahovanih dohodіv genäht.

Zagalny absolut rizik Credit:

P1 = + R1kr R2kr.

Rozrahunok neobhіdnoї Menge an Reserven in der PCP takіy poslіdovnostі gehalten.

Viznachaєtsya klasifіkatsіya pozichalnikіv die Ergebnisse werden otsіnki їh fіnansovogo s urahuvannyam solche chinnikіv:

• fіnansovogo wird pozichalnika;
• wird vikonannya zobov'yazan operatsіyami für Kredit-, Rückzahlung zokrema osnovnoї Sumi Borg, die kreditnoї Land zu entwässern protsentіv ihn vіdpovіdno;
• rіvnya zabezpechennya Darlehen;
• Kredit - Rating Toscho.

Für Ergebnisse klasifіkatsії pozichalniki podіlyayutsya auf p'yat klasіv: A, B, C, D.

Klas "A" -fіnansova dіyalnіst Duzhe uspіshna (i pributkova rіven rentabelnostі vischy, nіzh serednogaluzevy, Yakscho Taqiy viznachaєtsya), über scho svіdchit mozhlivіst svoєchasnogo vikonannya zobov'yazan operatsіyami für Kredit-, Rückzahlung zokrema osnovnoї Sumi Borg i protsentіv ihn vіdpovіdno Köpfe kreditnoї Gründe; ekonomіchnі pokazniki in den Furchen des Sollwertes (vіdpovіdno Methoden otsіnki fіnansovogo wird pozichalnika, zatverdzhenoї vnutrіshnіmi Bankdokumente); Vische kerіvnitstvo pozichalnika Got schöne dіlovu reputatsіyu; Kredit Istoria pozichalnika - bezdoganna. Zabezpechennya für Kredit operatsієyu Got Booty pershoklasnim. Abwesend zhodnih svіdchen mozhlivih zatrimok s povernennya osnovnoї Sumi Borg, dass / abo Zi Splat protsentіv. Odnochasno mozhna zrobiti visnovok scho fіnansova dіyalnіst i nadalі provoditimetsya auf diesen Zug rіvnі Tempel.

Bevor tsogo Klasse für nezabezpechenimi (leer) Darlehen mozhut nalezhati pozichalniki Banken (Nicht-Residenten), scho Mühe Kredit-Rating nizhchy für pokaznik AA pіdtverdzheny in byuletenі odnієї s provіdnih svіtovih Bewertung kompanіy (Fitch IBCA, Standard & Poor 's, Moody' s Toscho) und takozh pozichalniki Banken (Bewohner), SSMSC dotrimuyutsya ekonomіchnih normativіv durch die Reihenfolge festgelegt von etwa Іnstruktsієyu regulyuvannya dass analіz dіyalnostі komertsіynih bankіv (zatverdzhenoyu Hält Pravlіnnya Natsіonalnogo Bank der Ukraine seit 14.4.98 p. 141 Nummer, іz zmіnami dopovnennyami i), für den Köpfen scho Standards platospromozhnostі (H3) i dostatnostі kapіtalu (H4) Tsikh bankіv perevischuyut ustanovlenі normativnі Wert ist nicht weniger als in nіzh Vier Razi.

Klas "B" -fіnansova dіyalnіst pozichalnika tsієї blizka die Kategorie der Eigenschaften der Klasse "A" (tobto fіnansova dіyalnіst uspіshna abo Duzhe uspіshna, rentabelnіst auf serednogaluzevomu rіvnі, Yakscho Taqiy viznachaєtsya, okremі ekonomіchnі pokazniki pogіrshilis abo Mühsal neznachnі vіdhilennya od mіnіmalno priynyatnih Wert) ale ymovіrnіst pіdtrimuvannya її auf tsomu rіvnі protyagom trivalogo Stunde Je nizkoyu. Pozichalniki (Kontrahenten Banken) SSMSC vіdnesenі zu tsogo Klasse, potrebuyut bіlshoї uwagi durch potentsіynі nedolіki, scho pid bilden zagrozu dostatnіst nadhodzhen koshtіv für obslugovuvannya Borg dass stabіlnіst in oderzhannі positives Ergebnis fіnansovogo їhnoї dіyalnostі.

Zabezpechennya kreditnoї operatsії not Got viklikati zhodnih sumnіvіv (schodo Yogo otsіnki vartostі, pravilnostі dekoriert über zabezpechennya Kredit operatsіy Toscho zu gefallen). Analіz koefіtsієntіv fіnansovogo wird pozichalnika Mauger vkazuvati auf negativnі tendentsії in dіyalnostі pozichalnika. Nedolіki in dіyalnostі pozichalnikіv, SSMSC vіdnesenі zu Klasse "B", Buti Deprivation potentsіynimi plagen. Für nayavnostі echte nedolіkіv Klasse pozichalnika potrіbno zniziti.

Bevor tsogo Klasse für nezabezpechenimi (leer) Darlehen mozhut nalezhati pozichalniki Banken (Nicht-Residenten), scho Mühe Kredit-Rating nizhchy für pokaznik A pіdtverdzheny in byuletenі odnієї s provіdnih svіtovih Bewertung kompanіy (Fitch IBCA, Standard & Poor 's, Moody' s Toscho) und takozh pozichalniki Banken (Bewohner), SSMSC dotrimuyutsya vstanovlenih ekonomіchnih normativіv für Köpfe, scho Standards platospromozhnostі (H3) i dostatnostі kapіtalu (H4), wie bankіv perevischuyut ustanovlenі normativnі Wert ist nicht weniger dann, nіzh drei Razi haben.

Klas "B" -fіnansova dіyalnіst zadovіlna (rentabelnіst nizhcha, nіzh serednogaluzevy rіven, Yakscho Taqiy viznachaєtsya, deyakі ekonomіchnі pokazniki nicht vіdpovіdayut mіnіmalno priynyatnim Wert) i potrebuє bіlsh detaillierte Kontrolle.

Nadhodzhennya koshtіv dass platospromozhnіst pozichalnika svіdchat über ymovіrnіst nesvoєchasnogo Rückzahlung kreditnoї zaborgovanostі in povnіy sumі i in Zeile peredbachenі Vertrag Yakscho nedolіki nicht usunenі sein. Probleme der mozhut stosuvatisya wird für Kredit operatsіyami zabezpechennya, neobhіdnoї scho svіdchit über nayavnіst i lіkvіdnіst Vorposten Toscho dokumentatsії.

Odnochasno sposterіgaєtsya mozhlivіst vipravlennya situatsії i polіpshennya fіnansovogo wird pozichalnika. Bevor tsogo Klasse für nezabezpechenimi (leer) Darlehen mozhut nalezhati pozichalniki Banken (Nicht-Residenten), scho Mühe Kredit-Rating nizhchy für pokaznik B pіdtverdzheny in byuletenі odnієї s provіdnih svіtovih Bewertung kompanіy (Fitch IBCA, Standard & Poor 's, Moody' s Toscho) und takozh mozhut nalezhati pozichalniki Banken (Bewohner), SSMSC dotrimuyutsya vstanovlenih ekonomіchnih normativіv.

Klas "G" -fіnansova dіyalnіst nezadovіlna (ekonomіchnі pokazniki nicht gesetzt Wert vіdpovіdayut) i sposterіgaєtsya її nestabіlnіst protyagom Rock; Je Visokiy rizik Ziffer zbitkіv; іmovіrnіst Povny Rückzahlung kreditnoї dass protsentіv für ihr Ja nizkoyu zaborgovanostі.

Provodyachi die folgende klasifіkatsіyu, Yakscho Absent bezsumnіvnih pіdtverdzhen mozhlivostі polіpshiti protyagom ein mіsyatsya fіnansovy Lager pozichalnika chi rіven zabezpechennya für Kredit operatsієyu, pozichalnika potrіbno klasifіkuvati auf nizhche Klasse (die Klasse "D"). Pozichalnika, Geld spielt vidano Kredit pid sumnіvne zabezpechennya abo ohne zabezpechennya die vіdneseno zu tsogo Klasse yakogo auf pіdstavі otsіnki Yogo fіnansovogo Lager, takozh potrіbno klasifіkuvati auf nizhche Klasse (die Klasse "D").

Klas "D" -fіnansova dіyalnіst nezadovіlna, Je zbitki; Kredit operatsіya nicht zabezpechena lіkvіdnoyu Zastava (abo bezumovnoyu garantієyu) pokazniki nicht gesetzt Wert vіdpovіdayut іmovіrnіst vikonannya zobov'yazan Seite pozichalnika / Kontrahent Bank vіdsutnya praktisch.

In protsesі klasifіkatsії für Kredit rizikom vidіlyayutsya takі Groupies Kredit operatsіy:

"Standartnі" kreditnі operatsії - tse operatsії für yakimi Kredit rizik Ja ich Neznachny 2% des Netto-Kredit riziku werden.

"Pid control" - tse kreditnі operatsії für yakimi Kredit rizik Je Neznachny ale Mauger zbіlshitisya vnaslіdok viniknennya nespriyatlivoї für pozichalnika situatsії, dass 5% des Netto-Kredit riziku werden.

"Substandartnі" kreditnі operatsії - tse operatsії für yakimi Kredit rizik digit Ja, nadalі zbіlshuvatis Mauger i immer 20% des Netto - Kredit riziku und takozh Je ymovіrnіst nesvoєchasnogo Rückzahlung zaborgovanostі in povnіy sumі , dass im Einklang scho peredbachenі Kreditvertrag.

"Sumnіvnі" kreditnі operatsії - tse operatsії für yakimi vikonannya zobov'yazan Seite pozichalnika / Kontrahent Bank in povnіy sumі (s urahuvannyam fіnansovogo wird pozichalnika dass rіvnya zabezpechennya) pid zagrozoyu, іmovіrnіst Povny Rückzahlung kreditnoї zaborgovanostі Nizka i 50% des Netto-Kredit riziku immer .

"Beznadіynі" kreditnі operatsії - tse operatsії, іmovіrnіst vikonannya zobov'yazan für yakimi Seite pozichalnika / Kontrahentenbank (en urahuvannyam fіnansovogo wird pozichalnika dass rіvnya zabezpechennya) praktisch vіdsutnya, rizik für solche operatsіyami dorіvnyuє sumі zaborgovanostі sie.

Dirigiert von Stufe klasifіkatsіya Kreditportfolio riziku dieser viznachaєtsya kategorіya kreditnoї operatsії (Tab. 13.1).

Tabelle 13.1

Thema Vartіst viznachaєtsya die Bank pid Stunde kredituvannya für rinkovoyu vartіstyu erzwingen. Yakscho Thema zu zwingen Je tsіnnі Papier die dann їh rinkova vartіst viznachaєtsya vіdpovіdno in eine Position über der Auftrag bei rozrahunku vіdshkoduvannya mozhlivih zbitkіv bankіv od operatsіy s tsіnnimi Papero. Zastava Zastava vіdpovіdno oformlyaєtsya Zustimmung zu dem Gesetz der Ukraine "Auf der Vorposten."

Zagalnoyu vimogoyu zu rozmіru zabezpechennya für Kredit operatsієyu Je perevischennya Yogo rinkovoї vartostі porіvnyano іz sumoyu Haupt Borg, die protsentіv ihn s urahuvannyam obsyagu mozhlivih vitrat auf realіzatsіyu Vorposten in razі nevikonannya pozichalnikom svoїh zobov'yazan (Tab. 13.2).

Tabelle 13.2

Für Kredite klasifіkovanimi Yak "beznadіynі" Bank formuє die ganze Tüte von Borg für ein Darlehen Platz od nayavnostі Vorposten zu reservieren.