Haupt- Wirtschaft Kapіtal Bank: Lebensmittel teorії i üben - Alekseєnko MD

Kapіtal Bank: Lebensmittel teorії i üben - Alekseєnko MD

1.3. Widi bankіvskogo kapіtalu, die charakteristisch їh

Nadzvychaina sytuatsia faltbar sutnіst i bagatolikіst Wink bankіvskogo kapіtalu uskladnyuyut rozumіnnya mehanіzmu Yogo funktsіonuvannya. Glibshomu usvіdomlennyu von ponyattya "bankіvsky kapіtal" sie mehanіzmu Yogo funktsіonuvannya spriyaє podіl bankіvskogo kapіtalu auf okremі skladovі s entfernt grupuvannyam їh für odnorіdnimi sich bekannt machen, tobto Yogo klasifіkatsіya. Klasifіkuvati bankіvsky kapіtal möglich rіznimi unsere Brache od tsіlі finden , die zavdan, SSMSC bei tsomu bilden. Neobhіdno Mutter auf uvazі, scho, mobіlіzuyuchi vіlnі groshovі Costa sub'єktіv eine Marktanalyse i peredayuchi їh in rіznі Methode іnshim sub'єktam Banken zavzhdi pereslіduyut bunt Meta svoєї dіyalnostі - pributku Besessenheit.

Zauvazhimo takozh, scho Macht klasifіkatsії bankіvskogo kapіtalu Ja ich diskusіynim nedostatno visvіtlenim in ekonomіchnіy lіteraturі. Zdebіlshogo s tsієyu metoyu vikoristovuєtsya ein chi kіlka kriterіїv, perevazhno unsere vlasnostі finden, s viokremlennyam Vlasnyi die kapіtalu [130, S. zaluchenogo. 77]. W so pіdhodom nicht mozhna pogoditisya, oskіlki vіn іstotno obmezhuє mozhlivostі pіznannya sutnostі, zakonomіrnostey formuvannya i funktsіonuvannya bankіvskogo kapіtalu.

Verwaltet Upstream zrozumіti sutnіst bankіvskogo kapіtalu daє zmogu klasifіkatsіya Yogo für rіznimi machen sich (Abb. 1.4). Obmezhimo Taku klasifіkatsіyu timey Finden Sie unsere Not, SSMSC, unsere Dumka, bezposeredno pov'yazanі s formuvannyam bankіvskogo kapіtalu s metoyu zdіysnennya bankіvskoї dіyalnostі.

Fig. 1.4. Klasifіkatsіya vidіv bankіvskogo kapіtalu

Für mіstsem mobіlіzatsії viokremlyuyut bankіvsky kapіtal, yaky mobіlіzuєtsya bezposeredno Bank, die ihm іnshih Banken pridbano YAKY. Bіlsha chastka bankіvskogo kapіtalu mobіlіzuєtsya durch die Bank selbst, zokrema emіsієyu Vlasnyi tsіnnih paperіv, zaluchennyam koshtіv auf Einlagen. Qiu chastku bankіvskogo kapіtalu Banken vikoristovuyut für pributku Obsession perevazhno. Für die operative zadovolennya dodatkovih Nachfrage von Penny Costa, pіdtrimuvannya svoєї platospromozhnostі, vikonannya normative vimog Zentralbank an die Banken zapozichennya Penny koshtіv herausragen, mobіlіzovanih іnshimi sub'єktami trumpery Marktanalyse. Tacke zapozichennya, zokrema, vіdbuvaєtsya Shlyakhov Obsession kreditіv Yak od іnshih komertsіynih bankіv so od i die Zentralbank.

Für mozhlivіstyu prognozuvannya Mengen bankіvskogo kapіtalu dotsіlno rozrіznyati kapіtal scho pіddaєtsya prognozuvannyu dass oposeredkovanomu lenken. Bevor Perche nalezhat groshovі Costa, schodo yakih Bank Mauger bezposeredno sprognozuvati dinamіku abo oborotnіst i viznachenu chastku yakih (stabіlnі zalishki) vikoristati für zdіysnennya Aktivität operatsіy dass / abo nadannya poslug. Gerade prognozuvannyu pіddayutsya gesetzlichen kapіtal, Backup kapіtal, nerozpodіleny Prybutok, strokovі Einlagen Toscho, oposeredkovanomu - Costa, scho formuyutsya perіodichno dass / abo epіzodichno in rezultatі zdіysnennya okremih bankіvskih operatsіy dass / abo nadannya poslug i dinamіku yakih glatt zazdalegіd sprognozuvati. Bis zur koshtіv nalezhat, napriklad, zalishki auf die Produktion rahunkah okremih kategorіy їh vlasnikіv, in Costa rozrahunkah, deyakі INSHI Vidi bankіvskih resursіv.

Für termіnom znahodzhennya in rozporyadzhennі Bank kapіtal podіlyaєtsya auf Vlasnyi, eine Zeichenfolge, die zapitannya kapіtal. Vlasnyi bankіvsky kapіtal postіyno znahoditsya in rozporyadzhennі Bank protyagom usogo perіodu Yogo funktsіonuvannya. String bankіvsky kapіtal vklyuchaє ein strokovі Einlagen otrimanі mіzhbankіvskі Darlehen, Costa, mobіlіzovanі Shlyakhov emіsії Bank Vlasnyi borgovih zobov'yazan, Toscho. Bankіvsky kapіtal zu zapitannya vklyuchaє, zokrema, Costa auf die Produktion, Budget i rahunkah kartkovih, in Costa rozrahunkah.

Vihodyachi s rezidentnostі rozrіznyayut natsіonalny bankіvsky kapіtal, yaky vorgeformten i für den richtigen vlasnostі nalezhit Yurydychna i fіzichnim Damen - Einwohner Kraina, dass іnozemny, yaky i über die Rechte vorgeformten nalezhit vlasnostі Yurydychna i Damen-resident fіzichnim. Tsya klasifіkatsіya bankіvskogo kapіtalu vikoristovuєtsya nasampered in protsesі formuvannya gesetzlichen kapіtalu Bank. Bіlshu chastku bankіvskogo kapіtalu Ukraine natsіonalny bankіvsky kapіtal aber Suchasnyj Lager ekonomіchnogo rozvitku Kraina peredbachaє dotsіlnіst zaluchennya іnozemnogo kapіtalu werden.

Die Form des vlasnostі bankіvsky kapіtal podіlyaєtsya auf: Privat, zasnovany auf vlasnostі fіzichnoї Einzelpersonen; Collective, zasnovany auf vlasnostі Kollektive, rіznih vidіv gospodarskih tovaristv i von Unternehmen; Der regierende, yaky über die Rechte vlasnostі nalezhit derzhavі. Tsya klasifіkatsіyna Finden Sie unsere perevazhno vikoristovuєtsya in protsesі formuvannya takoї skladovoї Vlasnyi bankіvskogo kapіtalu, Yak gesetzlichen kapіtal.

Fallow od organіzatsіyno-pravovoї FORMS zaluchennya bankіvskogo kapіtalu rozrіznyayut aktsіonerny dass payovy kapіtal. Aktsіonerny bankіvsky kapіtal formuєtsya Banken haben stvorenimi viglyadі aktsіonernih tovaristv vіdkritogo ist die Closed-tipіv. Takі Banken Mühsal shirokі mozhlivostі zaluchennya koshtіv für formuvannya kapіtalu іz zovnіshnіh Jerel. Payovy bankіvsky kapіtal formuєtsya Banken, genossenschaftliche stvorenimi in formі bankіv i tovaristv s obmezhenoyu vіdpovіdalnіstyu.

Die Form des zaluchennya bankіvskogo kapіtalu viokremlyuyut takі Yogo VD: kapіtal in groshovіy formі; kapіtal in materіalno-rechovіy formі; kapіtal in formі fіnansovih aktivіv; kapіtal in formі nematerіalnih aktivіv. In vіtchiznyanіy bankіvskіy praktitsі formuvannya bankіvskogo kapіtalu peredbacheno perevazhno in groshovіy formі, und dass formuvannya zbіlshennya gesetzlichen kapіtalu Mauger zdіysnyuvatisya viklyuchno Shlyakhov vneskіv Cent. Zaznachimo takozh, scho bankіvsky kapіtal in groshovіy formі formuєtsya in natsіonalnіy dass іnozemnіy valyutі.

Dzherela formuvannya bankіvskogo kapіtalu vіdobrazhayutsya in pravіy chastinі Balance zvіtu, tobto Yogo pasivі. Für svoїm ekonomіchnim zmіstom stattі PASIV Bankguthaben odnorіdnі nicht, rozmіschuyutsya zgori Boden in mіru zbіlshennya strokіv zobov'yazan. Pasiv Bankguthaben skladayutsya s Vlasnyi kapіtalu die Bank vor vkladnikami i Gläubiger zobov'yazan. Vlasnyi kapіtal bankіv skladaєtsya Zi gesetzlichen kapіtalu, stvoryuvanih in protsesі podalshoї bankіvskoї dіyalnostі Backup kapіtalu, fondіv i rezervіv zgіdno s chinnim zakonodavstvom Kraina. Bevor Vlasnyi kapіtalu prirіvnyuєtsya nerozpodіleny Prybutok scho znahoditsya in oborotі Bank yogo tsіlovogo vikoristannya. Otzhe, Vlasnyi kapіtal nalezhit zasnovnikam, Teilnehmer, die Bank und zobov'yazannya aktsіoneram - Tse Stranger Costa, timchasovo nadanі їh vlasnikami in rozporyadzhennya Bank. Zobov'yazannya Bank nicht odnorіdnі, umovno їh mozhna ob'єdnati in takі VD: zaborgovanіst vor Natsіonalnim Bank of Ukraine, dass der Haushalt zu schaffen; zaborgovanіst vor іnshimi Banken; zaborgovanіst vor klієntami, tobto Yurydychna i fіzichnimi Persönlichkeiten; tsіnnі Vlasnyi Papier die Borg; INSHI zobov'yazannya.

Nayposhirenіshoyu Je klasifіkatsіya bankіvskogo kapіtalu für Jerel utvorennya. Rozrіznyayut Vlasnyi, zalucheny dass pozicheny bankіvsky kapіtal. Über Vlasnyi kapіtal vzhe yshlosya. Zalucheny kapіtal Bank - tse groshovі Costa Yurydychna i fіzichnih osіb, zaluchenі Bank für Einlagen. Operatsії, pov'yazanі s so zaluchennyam koshtіv, nazivayutsya Ablagerung und die Same zaluchennya - Anzahlung. Zapozichennya koshtіv mіzhbankіvskomu auf der Marktanalyse, die Zentralbank abo Shlyakhov Verkauf Vlasnyi borgovih zobov'yazan Cent auf ohne Einlagenmarktanalyse nazivaєtsya und otrimany bereits Taqiy sposіb bankіvsky kapіtal - pozichenim abo pozichkovim. Spіlnim für zaluchenogo dass pozichkovogo bankіvskogo kapіtalu Yea diejenigen scho Tse - Stranger Bank für Costa, Yogo zobov'yazannya vor vkladnikami i Gläubiger. Zusammen s beachten Sie, dass zalucheny pozicheny kapіtal rіznyatsya mіzh ihn. Nach au-Perche, in formuvannі pozichenogo kapіtalu іnіtsіativa nalezhit Bank Yogo Rolle aktiv ist, Yak am todі formuvannі zaluchenogo kapіtalu Passive Rolle der Bank, іnіtsіativa nalezhit vkladnikam. Doch nicht Tse oznachaє, scho Banken Wetter CIM h, i rozroblyayut vprovadzhuyut in der Praxis stinken ist der Weg priyomi zaohochennya klієntіv vnositi Costa auf Einlagen rіznomanіtnі. In einer anderen Art und Weise, wenn nur Vergangenheit über pozichennya koshtіv Bank samostіyno viznachaє, skіlki Yomou potrіbno koshtіv i YAKY auf Linien und bei razі zaluchennya vkladіv їh Scrip, dass Linie perevazhno viznachayutsya vkladnikami s bei vlasnі schauen Sie sich um die Interessen erfordern. In tretє, Got pozicheny bankіvsky kapіtal Unpersönlichkeit tobto nicht asotsіyuєtsya bezposeredno spezifische klієntom Bank s. In der vierten, nicht-Ablagerung zapozichennyam koristuyutsya perevazhno velikі, fіnansovo stіykі Banken scho Mühsal vіlny Zugang zu Marktanalyse Tand, koristuyutsya vіdpovіdnoyu dovіroyu kreditorіv. Erfordern in dodatkovomu kapіtalі sie pov'yazana zdebіlshogo s rozshirennyam Aktivität operatsіy diesem regulyuvannyam platospromozhnostі. Die I nareshtі Anzahlung zaluchennya koshtіv potrebuє od Bank Ziffer vitrat Marketing, das іnfrastrukturu. Tse hat daє zmogu Bank nicht für neobhіdnostі schnell zaluchiti potrіbnu Yomou koshtіv der Tasche.

Komertsіynі Banken stanovlyat Basis bankіvskoї Sistemi Kraina. Vid ihnen große mіroyu Ablagerungen entfernt Postup Economy Kraina. Pong Booty povinnі efektivnosti іnstrumentom realіzatsії polіtiki ekonomіchnogo zrostannya. Naysuttєvіshoyu risoyu Suchasnyj bankіvskogo Sektor der Ukraine Je Yogo Neznachny Pete Wagga in nationalen gospodarstvі, іzolovanіst od Realwirtschaft Sektor.

Yak aus Tabelle іz Führung zu sehen. 1.3 danih, chastka kreditіv, nadanih Banken ekonomіku Kraina wird kіnets 2001 p. blizko 14% od BIP, Yak bei todі kraїnah Tsentralnoї dass Shіdnoї Єvropi - 50-60%. Vlasnyi kapіtal der ukrainischen bankіv ninі immer blizko 4% od BIP, Yak bei todі bagatoh kraїnah s perehіdnoyu ekonomіkoyu Tsey pokaznik nablizhaєtsya bis 40%, und rozvinenih kraїnah - 80% i bіlshe. Zvіsno, ein solches System nicht bankіvska nicht Ja ich nicht Mauger Buti efektivnosti іnstrumentom polіtiki ekonomіchnogo rozvitku Kraina. Otzhe, vazhlivimi Probleme vіtchiznyanih bankіv zalishayutsya pіdvischennya Qualitäts aktivіv i kapіtalіzatsіya bankіv.

Tabelle 1.3

Ort Vlasnyi BANKІVSKOGO KAPІTALU TA NADANIH KREDITІV haben brutto VNUTRІSHNOMU PRODUKTІ *

* Rozrahovano für: Bulletin der NBU. - 2002. - № 2. - S. 37, 42, 78, 139.

Slіd zaznachiti scho formuvannya bankіvskoyu System der Ukraine Vlasnyi kapіtalu zdіysnyuєtsya auf tlі postupovogo znetsіnennya natsіonalnoї groshovoї odinitsі scho suttєvo uskladnyuє Tsey Prozesse. Somit fіnansovoї pid Stunde Creasy 1998. Ukrainische Banken vtratili blizko tretini kapіtalu. Devaluation grivnі vprodovzh S. 1998-1999. zmenshila echte kapіtal bankіvskoї Sistemi mayzhe Hälfte.

Ukraine Bankіvska System harakterizuєtsya Tempel rіvnem kontsentratsії kapіtalu in nevelikіy kіlkostі bankіv (Tab. 1.4).

Tabelle 1.4

Pete VAGA PASIVІV, Vlasnyi KAPІTALU TA zobov'yazan GROUP BANKІV haben ZAGALNІY ЇH SUMІ *

* Rozrahovano für: News der NBU. - 1999. - № 3. - S. 23-30; 2000 - № 3. - S. 23-34; 2001 - № 3. - S. 8-19; 2002. - № 3. - S. 9-20.

W danih tablitsі, scho auf dem Pfeiler 2002 p gesehen. naybіlshі Banken volodіli 49,7% pasivіv usіh dіyuchih bankіv, 53,1% Sumarno zobov'yazan i 32,7% der Bilanz Vlasnyi kapіtalu. Protyagom analіzovanogo perіodu tendentsіya zu zrostannya pitomoї Brechstangen zaznachenih pokaznikіv naybіlshih i große bankіv zberіgaєtsya haben. Vinyatkovim Je 2001 p., Wenn vіdbulosya zmenshennya chastki naybіlshih ich habe große bankіv Sumarno PASIV, Vlasnyi kapіtalі i zobov'yazannyah unaslіdok zmіni kіlkostі bankіv in tіy chi іnshіy grupі und takozh in zv'yazku s viluchennyam uprodovzh 2001 p. s Sovereign reєstru bankіv Ukraine dev'yatoh bankіv, zokrema AK APB "Ukraine".

Stabіlіzatsіya, die weg rozvitok bankіvskoї Sistemi perebuvayut in tіsnomu vzaєmozv'yazku s postupovim naroschuvannyam bankіvskogo kapіtalu. Vono vіdbuvatisya Mauger Deprivation ist nicht für rakhunok Vlasnyi Jerel und wenige Minuten von rezultatі reorganіzatsії bankіv Shlyakhov їh zlittya chi priєdnannya, stvorennya bankіvskih ob'єdnan i vhodzhennya bankіv auf Lager Promyslova-fіnansovih Gruppe. Takі іntegratsіynі tendentsії Je abgelaufen am znizhennya s schaut sich um für rakhunok tsogo System riziku. W rіznih Gründe Ukraїnі ob'єdnannya bankіv nicht znayshli vіdpovіdnogo rozvitku. Wir haben lange bagatoh kraїnah zarekomenduvali derzeit dієvoyu Formular Promyslova-fіnansovі Groupies, SSMSC poєdnuyut bankіvsky i Promyslova kapіtal. Also, Russie in їh skladі dіє Ponad pіvtori tisyachі sub'єktіv gospodaryuvannya. Gründe vіdstavannya Ukraine in tsomu pitannі nepovnota Ja ich nedoskonalіst pravovoї bazi, Passive pozitsіya bankіv i von Unternehmen. Ostannі povinnі obґruntovano perekonuvati Banken efektivnostі svoїh proektіv i Programm, vigіdnostі vkladennya bankіvskogo kapіtalu in їh realіzatsіyu.

Zaznachimo, scho in Ukraїnі bankіv, spromozhnih vidavati, die / abo іnvestuvati bіlsh-Mensch znachnі Darlehen chi in Costa natsіonalnu ekonomіku - odinitsі und konsortsіumne rozmіschennya Banken resursіv rozvivaєtsya nicht praktikabel.

Potuzhnіst vіtchiznyanogo bankіvskogo Sektor harakterizuєtsya, zokrema, grupuvannyam bankіv für rozmіrom splachenogo gesetzlichen kapіtalu (Tab. 1.5).

Yak gesehen werden kann s Führung in tablitsі danih, Menge dіyuchih bankіv zmenshilasya für analіzovany perіod 23 odinitsі, abo 13%. Vodnochase rozmіr splachenogo gesetzlichen kapіtalu zbіlshivsya s 2107000000 UAH. 1998 der. auf 3,915 Milliarden US-Dollar. kvіtnі 2001 p., tobto von 85,8%. In rozrahunku einer dіyuchy Bank obsyag splachenogo gesetzlichen kapіtalu zbіlshivsya auf 25,3 Mio. UAH., Abo Yak bіlsh 2 Razi. SOCA TAKE zrostannya rozmіr splachenogo gesetzlichen kapіtalu ein dіyuchy Bank negativ harakterizuє potuzhnіst vіtchiznyanih bankіv, scho für CIM poyasnyuєtsya neporіvnyannіstyu pokaznikom der ukrainischen bankіv i bankіv ekonomіchno rozvinutih kraїn. Grupuvannya bankіv für rozmіrom splachenogo gesetzlichen kapіtalu takozh viyavlyaє dovolі nerіvnomіrny їh rozpodіl. Menge bankіv Zi splachenim gesetzlichen kapіtalom od 0-5000000 EURO einschließlich porіvnyano h, 1998. zmenshilasya von 154 bis 109 und z rozmіrom Ponad 5 Millionen EURO inklusive - zbіlshilasya von 24 bis 46 Nezvazhayuchi auf pozitivnі tendentsії ostannіh rokіv, bankіvska System Ukraine harakterizuєtsya nizkim rіvnem kontsentratsії bankіvskogo kapіtalu.

Tabelle 1.5

GRUPUVANNYA BANKІV FÜR ROZMІROM SPLACHENOGO gesetzlichen KAPІTALU *

* Dzherelo: Bulletin der NBU. - 2001. - № 4. - S. 148.

Zrostannya rіvnya kontsentratsії dass tsentralіzatsії bankіvskogo kapіtalu - tse, bezperechno, positive Prozesse, yaky suprovodzhuєtsya yakіsnimi zmіnami rolі bankіv. Pong povinnі aktivnіshe spriyati rozvitkovі realnoї Economy Kraina, vіdіyshovshi od spekulative Währung s operatsіy іnozemnoyu, der regierende tsіnnimi Papier die Toscho. Slіd urahovuvati, scho boule Bagato bankіv stvorenі große virobnikami th dosі tіsno vzaєmozv'yazanі s ihnen. Tse suttєvo uskladnyuє konkurentsіyu mіzh Banken haben zaluchennі novih klієntіv, oskіlki bіlshіst s sie svoї Banken plagen. W іnshogo Seite, takі Banken vimushenі kredituvati svoїh zasnovnikіv auf Velma pіlgovih Köpfe i / abo nadavati in solchen Hinterhalte bankіvskі Hotel. Tse i zbіlshuє bankіvskі Riziki. Vіdomo Cheema prikladіv, wenn vtrata zasnovnikami (besonders gut) platospromozhnostі die Hauptgründe hat lіkvіdatsії bankіv angesehen.

Haben rozvitku bankіvskoї System der Grund Rolle vіdіgravatime weg ERHÖHUNG konkurentsіya in zaluchennі klієntіv. Vaughn harakterizuvatimetsya vdoskonalennyam dіyuchih i novih vprovadzhennyam tehnologіy obslugovuvannya klієntіv, zrostannyam unіversalіzatsії bankіv, pіdvischennyam rіvnya vimog klієntіv aus Qualitäts obslugovuvannya dass іnshimi Lager rozvinutoї bankіvskoї Struktur ohne yakoї nemozhlivy rozvitok rinkovoї Wirtschaft. Strategіchna orієntatsіya auf velikі Banken Got poєdnuvatisya s rozvitkom serednіh i Malih bankіv. Economy of scale vіtchiznyanoї vimagayut i vimagatimut in maybutnomu nayavnostі große Yak, so dass ich serednіh i Malih bankіv, SSMSC ihre Arbeit nіshu. Великі банки спроможні підтримувати великі виробничі структури, здійснювати кредитування важливих програм, виконувати функції розрахункових центрів для клієнтів за рахунок розвиненої мережі філій, упроваджувати в регіони новітні банківські продукти та технології, тобто стати справжнім фінансовим супермаркетом для своїх клієнтів. Водночас наявність середніх і малих банків має свої переваги: більшу гнучкість, керованість, ширші можливості щодо індивідуального підходу до потреб клієнта. Головне, що потрібно враховувати, — це прибуткова діяльність середніх і малих банків, якої вони повинні беззаперечно дотримуватися. Зауважимо, в подальшому критерії розміру вітчизняного банку поступово почнуть відповідати міжнародним стандартам.

Важливим показником, який характеризує банківський капітал, є співвідношення власного банківського капіталу та зобов'язань банків. Структурні зрушення в пасивах і зобов'язаннях у різних групах банків суттєво різняться (табл. 1.6).

Таблиця 1.6

ПИТОМА ВАГА ВЛАСНОГО БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ ТА СУМАРНИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ ГРУП БАНКІВ У ЇХ ПАСИВАХ (%)*

* Розраховано за : Вісник НБУ. — 1999. — № 3. — С. 23—30; 2000. — № 3. — С. 23—34; 2001. — № 3. — С. 8—19; 2002. — № 3. — С. 9—20.

Згідно з наведеними у таблиці даними в межах аналізованого періоду спостерігається загальне, систематичне і послідовне зростання частки зобов'язань у пасивах українських банків з відповідним зниженням частки власного банківського капіталу.

Це притаманно всій банківській системі, а також усім групам банків. Слід мати на увазі, що зростання питомої ваги сумарних зобов'язань за групами банків суттєво різниться. Однією з причин є зміна розміру активів, за яким класифікуються банки. Так, розмір активів для малих банків у 2000 р. становив менше 50 млн грн., у 1999 р. — менше 10 млн грн., а для середніх банків у 2000 р. — понад 50 млн грн., у 1999 р. — понад 10 млн грн. У 2001 р. розмір активів було знову підвищено з 50 млн грн. до 70 млн грн. Зазначимо, що обсяг коштів, які може залучити банк, залежить від величини його власного капіталу. І банк у пошуках «свого» клієнта, і клієнт у пошуках «свого» банку прагнуть до відповідності можливостей першого обґрунтованим вимогам другого щодо банківських продуктів. Клієнт, визначаючи міру ризику для вирішення питання щодо розміщення грошових коштів на депозитних рахунках у цьому банку, переважно орієнтується на розмір його власного капіталу. Крім того, така тенденція є результатом укрупнення банків, що пов'язано з об'єктивними факторами та регулятивними вимогами Національного банку України. Закономірність щодо зменшення частки власного капіталу у сукупному капіталі пов'язана з призначенням банків, їх роллю у фінансовому посередництві.

Зобов'язання системи комерційних банків за своїм економічним змістом неоднорідні. Це суттєво впливає на функціонування банківського капіталу, змушує банки здійснювати аналіз зобов'язань щодо раціональності їх структури та забезпечення стабільності джерел запозичення коштів для банку.

З наведених у табл. 1.7 даних, які характеризують структуру зобов'язань банківської системи України, видно, що залучений та позичений банківський капітал є найважливішим джерелом формування банківського капіталу. Найбільшу питому вагу в структурі зобов'язань має заборгованість перед клієнтами. Така ситуація є характерною як для банківської системи в цілому, так і для окремих груп банків. Зазначимо, що частка коштів клієнтів у найбільших, великих і середніх банків є дещо більшою, ніж у групи малих банків. Це може пояснюватися тими об'єктивними труднощами, з якими стикаються невеликі банки за формування своєї клієнтської бази. Зауважимо, що у сумарних зобов'язаннях у цілому по банківській системі заборгованість перед юридичними особами має найбільшу питому вагу, перед фізичними особами вона значно менша. Однак у розрізі груп банків співвідношення між коштами юридичних і фізичних осіб суттєво різняться. Так, станом на 1.01.2001 р. у найбільших банків таке співвідношення становило майже 1,6, у великих і середніх — відповідно 2,2 та 2,1, тоді як у малих — 2. На 1.01.2002 р. ситуація дещо змінилася: співвідношення між коштами юридичних і фізичних осіб у найбільших і великих банків становило майже 1,1, у малих — 1,6, тоді як у середніх — 2,5. Окремі банки недостатньо активно працюють з населенням. Проте саму орієнтацію банків на роботу з фізичними особами слід оцінити позитивно. Це пов'язано з тим, що значна частина грошових заощаджень населення знаходиться поза банківською системою. Залучення їх в активний обіг сприятиме розвитку ресурсної бази банківської системи, а також економіки країни в цілому.

Таблиця 1.7

СТРУКТУРА ЗОБОВ'ЯЗАНЬ У РОЗРІЗІ ОСНОВНИХ ВИДІВ ТА ГРУП БАНКІВ*

Розраховано за : Вісник НБУ. — 2000. — № 3. — С. 27—30; 2001. — № 3. — С. 12—15; 2002. — № 3. — С. 13—16.

Наявність заборгованості перед банками-кредиторами, як правило, свідчить про довіру до банку з їх боку. Це джерело банки переважно використовують для підтримки своєї платоспроможності. Однак значна питома вага цього джерела, а особливо міжбанківських кредитів, може пояснюватися надмірною залежністю від ринку міжбанківських кредитів. Міжбанківські кредити — здебільшого дорогі ресурси, наявність їх (за сталої тенденції до їх збільшення) говорить про потенційні негаразди в банку. Станом на 1.01.2000 р. найбільшу питому вагу цього джерела мали групи малих (37 %) і великих (27,7 %) банків. На 1.01.2001 р. ситуація дещо змінилася і питома вага міжбанківських кредитів у цих групах зменшилася (відповідно 22,2 і 24,2 %). Станом на 1.01.2002 р. питома вага міжбанківських кредитів і депозитів порівняно з попередньою датою скоротилася по всіх групах банків, особливо у великих і середніх банків.

Зменшення за аналізований період заборгованості перед НБУ пов'язане з тим, що до ресурсів НБУ мають доступ лише найбільші та великі банки. В них питома вага цього джерела на 1.01.2002 р. становила 3,6 %, а у середніх та малих банків — відповідно 0,4 % та 1,9 % від суми сумарних зобов'язань.

Щодо таких складових, як заборгованість перед бюджетними установами та цінними паперами власного боргу, то їх питома вага в структурі зобов'язань незначна. Це пояснюється, зокрема, тим, що банкам необхідно мати право на здійснення касового обслуговування державного бюджету, а також непривабливістю для банків існуючих умов, які регулюють емісію та обіг цінних паперів власного боргу.

Характеризуючи капітал українських банків, слід звернути увагу на організаційно-правові форми банку, які суттєво впливають на можливості конкретного банку здійснювати формування своєї ресурсної бази. Як показують наведені у табл. 1.8 дані, в Україні простежується тенденція поступового зменшення загальної кількості зареєстрованих і (особливо) діючих банків. Зміни в організаційно-правовій формі банків відбивають поступову трансформацію банків із товариств з обмеженою відповідальністю в акціонерні товариства, причому простежується тенденція збільшення відкритих і зменшення закритих акціонерних товариств. Збільшується як абсолютна кількість, так і питома вага банків з участю іноземного капіталу, у тому числі зі 100 %-м іноземним капіталом. Скасування НБУ у 1998 р. обмежень щодо участі іноземного капіталу в банківській системі України створило базу для інтенсифікації його припливу до неї, посилило конкуренцію на банківському ринку операцій і послуг. Однак діяльність іноземних банків поки що не дуже позначається на загальній ситуації в банківській системі на підвищенні надійності та стабільності її розвитку. Станом на 1.04.2001 р. процент участі іноземного капіталу в зареєстрованому статутному капіталі українських банків становив 15,2 %. На цю звітну дату п'ять банків за участю іноземного капіталу знаходилися в стадії ліквідації, а ще п'ять закінчили І квартал 2001 р. зі збитками на суму 9,8 млн грн.

Таблиця 1.8

ОКРЕМІ ДАНІ ПРО БАНКИ УКРАЇНИ*

* Джерело: Бюлетень НБУ. — 2002. — № 2. — С. 132—135.

За 2001 р. обсяг іноземного капіталу в загальній сумі зареєстрованого статутного капіталу українських банків зріс на 72,7 млн грн., або на 12,2 %, і на 1.01.2002 р. становив 669,4 млн грн., або 13,5 % від статутного капіталу в цілому.

Зменшення ризиків, стабілізація та подальший соціально-економічний розвиток країни, інтеграційні процеси тощо сприятимуть активізації припливу іноземного банківського капіталу в Україну. Тому доцільною вбачається пропозиція щодо законодавчого врегулювання питання квотування участі іноземного капіталу в банківській системі України. Встановлення квоти у розмірі 25 % статутного капіталу банків з наданням Національному банку України законодавчих повноважень щодо оперативного регулювання розміру квоти (з урахуванням потреб у надходженні іноземного капіталу та інших завдань з розвитку ринкових відносин) відповідало б національним інтересам.

Слід зазначити, що на території України банки розміщено нерівномірно. Так, у 2001 р. їх кількість у м. Києві становила 55 % загальної кількості діючих банків, у Дніпропетровській та Харківській областях — майже по 8 %, Одеській та Донецькій областях — майже по 6 %. Концентрація банків у м. Києві пояснюється, зокрема, тим, що вони «ближчі до владних структур», тривалий проміжок часу через них проходили бюджетні кошти, доступнішим було рефінансування центрального банку. Водночас у м. Києві зосереджено ринки — валютний та фондовий, більш доступні для столичних банків. Територіальна концентрація та деконцентрація банків має як переваги, так і вади, оскільки змушує банки приділяти підвищену увагу розвиткові власної філійної мережі, вдосконаленню її структури та управління. Стратегія у галузі регіонального розвитку банківської системи має базуватися на принципі: банки для регіонів, а не регіони для банків.

На характеристику банківського капіталу суттєво впливає фінансовий стан банків України . За результатами 1999 р. 52 банки (25,6 % від загальної кількості вітчизняних банків) було віднесено НБУ до категорії проблемних. Із них 12 банків перебували у режимі фінансового оздоровлення (протягом 1999 р. у цей режим переведено дев'ять банків), у трьох банків було відкликано ліцензії на здійснення всіх банківських операцій, 37 банків перебували у стадії ліквідації. Станом на 1.01.2001 р. до категорії проблемних було віднесено вже 63 банки (32,3 % від загальної кількості банків України). Із них 20 банків перебувало в режимі фінансового оздоровлення та особливого нагляду, один знаходився у режимі санації, у двох призначено тимчасову адміністрацію, два банки перебували у стадії реорганізації, 38 — у стадії ліквідації. На 1.01.2002 р. у стадії ліквідації перебувало 35 банків (18,5 % від загальної кількості), з них: 17 ліквідувалося за рішенням НБУ, 15 — за рішенням господарських судів, 3 — за рішенням зборів акціонерів. Упродовж 2001 р. з Державного реєстру банків України вилучено дев'ять банків, а зареєстровано три банки. Отже, кількість проблемних банків не зменшується, сьогодні до них віднесено майже кожен третій в країні. Тому нагальною задачею постає оздоровлення банківського сектору.

Характеризуючи структуру пасивів вітчизняних банків (за остаточним терміном погашення), зазначимо, що в ній у 1999 р. переважали короткострокові зобов'язання (до одного місяця) — 68,4 %; середньострокові зобов'язання (від місяця до року) становили 17,9 %, довгострокові (понад рік) — 13,7 %. У 2000 р. переважали короткострокові (до 7 днів) зобов'язання — 73,7 % (інші короткострокові зобов'язання — до одного місяця — становили 4,8 %), середньострокові — 12,9 %; довгострокові — 8,6 %.

Варто зауважити, що в структурі активів банківської системи короткострокові вкладення у 1999 р. становили 49,9 %, у 2000 р. короткострокові вкладення (до 7 днів) — лише 53,2 %, інші короткострокові вкладення (до одного місяця) — 4,4 %, середньострокові — 23,7 %, довгострокові — 18,7 %. Отже, простежується невідповідність між строками повернення активів і зобов'язань, що негативно впливає на поточну ліквідність або на рівень прибутковості активів банків.

Підсумовуючи викладене, наголосимо, що формування банківського капіталу відбувалось і відбувається у складних умовах реформування економіки держави. Соціально-економічна нестабільність країни протягом тривалого періоду, недосконалість правових та організаційних умов функціонування банківської системи негативно позначилися на фінансовій стійкості банків, їх фінансових результатах і капіталізації. Банківський капітал являє собою складну структуру, основу якої становить власний банківський капітал. Однак переважна частка припадає на залучений та позичений банківський капітал. І хоча власний банківський капітал і зобов'язання банку взаємопов'язані та взаємообумовлені, кожний з них має свою специфіку, ігнорування якої справляє негативний вплив на банківську діяльність в цілому і на функціонування банківського капіталу зокрема.