Haupt- Bankwesen Bücher Kredit rozrahunkovі operatsії - Mіlay SA

Kredit rozrahunkovі operatsії - Mіlay SA

Vokabular

Avіzuyuchy Bank - eine Bank, yaky für doruchennyam Bank emіtenta avіzuє (spovіschaє) Akkreditiv ohne benefіtsіaru ob yakoї vіdpovіdalnostі Yogo für die Zahlung.

Akkreditiv - dogovіr scho mіstit zobov'yazannya Bank emіtenta für Yakima Tsey Bank für doruchennyam klієnta (zayavnika Akkreditiv) abo od Svoge іmenі proti dokumentіv, scho Köpfe vіdpovіdayut Akkreditiv zobov'yazany vikonati platіzh auf korist benefіtsіara abo doruchaє іnshomu (vikonuyuchomu) Bank zdіysniti Tsey platіzh.

Akzeptanz - Zgoda abo garantuvannya Pay dokumentіv zu zahlen.

Analіz kasovih oborotіv - vivchennya Jerel nadhodzhen i napryamіv vidachі gotіvki s kas bankіv für viznachennya tendentsіy gotіvkovogo obіgu natsіonalnoї Währung, die faktorіv, SSMSC auf Demba vplivayut.

Visokolіkvіdnі Vermögenswerte - in Costa kasі Natsіonalnomu Bank in der Ukraine haben die Banken und takozh Vermögen scho Formgebung іnshih kann Buti Shvydko prokonvertovanі in gotіvkovі chi bezgotіvkovі Costa.

Assets robochі - Costa auf korrahunku haben kasі, vkladenі am Main, rozmіschenі in іnshih Banken tsіnnih Papero, nadanі Kredite, die INSHI Vermögen scho dohіd Bank geben.

Aktivnі operatsії bankіv - fіnansovі operatsії s rozmіschennya koshtіv s metoyu otrimannya Einkommen. Um aktiv operatsіy Bank nalezhat: nadannya kreditіv i pozik, pridbannya tsіnnih paperіv, vkladennya koshtіv in komertsіynі Projekte lіzingovі, faktoringovі operatsії, operatsії s Rechnungen, die INSHI bankіvskі operatsії.

Aktsіya - Ansicht tsіnnogo Papero ohne vstanovlenogo termіnu obіgu, yaky pіdtverdzhuє Schicksal її vlasnika haben formuvannі gesetzlichen Fonds (kapіtalu) aktsіonernogo tovaristva, pіdtverdzhuє rechts in upravlіnnі aktsіonernim tovaristvom teilnehmen, daє Recht auf Besessenheit Chastain pributku in viglyadі divіdendu i Schicksal in rozpodіlі Spur bei Yogo lіkvіdatsії. Rozrіznyayut Vier Vidi aktsіy: іmennі auf pred'yavnika, privіleyovanі, prostі.

Asotsіyovana kompaniia (pіdpriєmstvo) - tse kompaniia in yakіy іnvestor Got Ziffer vpliv i Yak nicht Yea dochіrnoyu kompanієyu ni ni spіlnim pіdpriєmstvom іnvestora. Digit vpliv peredbachaє, scho abo іnvestor direkt durch dochіrnі kompanії volodіє 20% abo bіlshoyu chastkoyu kapіtalu kompanії. Takozh Ziffer vpliv mozhlivy, Yakscho іnvestor (Bank) direkt abo durch dochіrnі kompanії volodіє chastkoyu kapіtalu kompanії weniger als 20%, ale vikonuyutsya takі Köpfe:

1) іnvestor (Bank) Got predstavnika (predstavnikіv) in radі direktorіv abo pravlіnnі kompanії;

2) іnvestor (Bank) bere Schicksal in viznachennі strategії kompanії;

3) zdіysnyuyutsya suttєvі fіnansovі operatsії mіzh іnvestorom (Bank) i kompanієyu;

4) іnvestor (Bank) nadaє kompanії suttєvu tehnіchnu abo komertsіynu іnformatsіyu.

Tragen zvіt - Hallen Paket fіnansovoї scho harakterizuє fіnansovy Mahlgefäß zvіtnostі die Vermögenswerte zobov'yazannya th kapіtal bankіvskoї etablieren bei groshovіy odinitsі in Pevnyi Datum lagerten vіdobrazhaє.

Bank paysite / oderzhuvacha / styaguvacha - Bank scho paysite obslugovuє / oderzhuvacha / styaguvacha.

Emіtent Bank - eine Bankkreditbrief abo scho vіdkriv zdіysniv emіsіyu tsіnnih paperіv, platіzhnih kartok abo gesehen zu haben rozrahunkovy Scheck (Scheckbuch).

Bezgotіvkovі rozrahunki - pererahuvannya pevnoї Sumi koshtіv s rahunkіv platnikіv auf rahunki oderzhuvachіv koshtіv und takozh pererahuvannya Banken für doruchennyam von Unternehmen i osіb koshtіv fіzichnih, so dass sie gotіvkoyu in Kasu Bank auf rahunki oderzhuvachіv koshtіv. Tsі rozrahunki zdіysnyuyutsya Bank auf pіdstavі rozrahunkovih dokumentіv auf paperovih nosіyah chi in Electonics viglyadі.

Benefіtsіar - Dame yakіy priznacheny platіzh abo auf korist yakoї vіdkrito Akkreditiv.

Währungs pozitsіya Bank - spіvvіdnoshennya (rіznitsya) mіzh sumoyu aktivіv i pozabalansovih vimog in pevnіy іnozemnіy valyutі dass sumoyu tragen pozabalansovih zobov'yazan ich habe tsіy samіy valyutі.

Währungs pozitsіya vіdkrita - som i aktivіv pozabalansovih vimog in pevnіy іnozemnіy valyutі nicht zbіgaєtsya іz sumoyu tragen pozabalansovih zobov'yazan ich habe tsіy samіy valyutі. Vіdkrita Währungs pozitsіya zumovlyuє dodatkovy rizik in razі zmіni Wechselkurs.

Währungs pozitsіya vіdkrita dovga - som i aktivіv pozabalansovih vimog perevischuє trägt die Tasche i pozabalansovih zobov'yazan in kozhnіy іnozemnіy valyutі. Bank іz mit einem solchen pozitsієyu Mauger zaznati vitrat in razі pіdvischennya Rate natsіonalnoї Währung schodo іnozemnoї Währung.

Währungs pozitsіya vіdkrita kurz - Tragen des soum die pozabalansovih zobov'yazan perevischuє Scrip aktivіv i pozabalansovih vimog in kozhnіy іnozemnіy valyutі. Bank іz mit einem solchen pozitsієyu Mauger zaznati dodatkovih vitrat in razі pіdvischennya Rate іnozemnoї Währung schodo natsіonalnoї Währung.

Währungs Closed-pozitsіya - som i aktivіv pozabalansovih vimog zbіgaєtsya іz sumoyu tragen pozabalansovih zobov'yazan i kozhnіy haben іnozemnіy valyutі.

Bill - tsіnny Papir, yaky svіdchit über Penny zobov'yazannya borzhnika (vekseledavtsya) für Yakima potrіbno splatiti in vstanovleny termіn i Pevnyi um viznachenu Tasche Pennies Rechnungen vlasniku (Note-Inhaber).

Große Kredit - sukupny rozmіr kreditіv (zusätzlich chislі mіzhbankіvskih), s i urahuvannyam Bills 100% Summe pozabalansovih vimog (garantіy, poruchnitstv), scho Bank nalezhat ein komertsіynomu pozichalniku abo grupі sporіdnenih pozichalnikіv; Tsey sukupny rozmіr perevischuє 10% kapіtalu Bank.

Vechіrnє zakrittya Überziehungs - schodenna Verfahren Yak vikonuєtsya pіslya zakіnchennya operatsіynogo Stunde Bank, die skladaєtsya buhgalterskih nadannya abo Rückzahlung von Darlehen s Buchungen komplexe automatische und vikonuvanih s Abwertungen narahovanih vіdsotkіv, narahuvannya vіdsotkіv dass koriguvannya pozabalansovih zobov'yazan s Überziehungsbrach od zalishku koshtіv auf rozrahunkovomu rahunku klієnta .

Vіdpovіdalny vikonavets - pratsіvnik Bank yaky zgіdno Zi svoїmi sluzhbovimi obov'yazkami Got povnovazhennya Reparaturen od Bank pevnі dії іmenі, pov'yazanі іz zdіysnennyam rozrahunkіv.

Vikonuyuchy Bank - eine Bank, yaky für doruchennyam Bank emіtenta zdіysnyuє platіzh proti dokumentіv, viznachenih in akreditivі. Vikonuyuchy Bank Brach od operatsії für Akkreditiv, vikonannya yakoї dorucheno Yomou Bank emіtentom, takozh Mauger Buti avіzuyuchim Bank.

Vitrati Bank - zmenshennya ekonomіchnoї Vigoda für sukupnіstyu gospodarskih operatsіy Bank krіm operatsіy s rozpodіlu kapіtalu scho prizvodyat: 1) skorochennya Sumi aktivіv bankіvskoї installieren, ohne vіdpovіdnogo skorochennya Sumi її zobov'yazan abo 2) zu zbіlshennya Sumi zobov'yazan bankіvskoї installieren, ohne vіdpovіdnogo zbіlshennya sumi її aktivіv.

Viplati, pov'yazanі s Zahlung pratsі - viplata osnovnoї dass dodatkovoї zarobіtnoї zahlen, zaohochuvalnі dass kompensatsіynі viplati und takozh INSHI viplati scho an den Fonds nicht pratsі bezahlt gehören, peredbachenі Іnstruktsієyu Zi Statistiken zarobіtnoї zahlen, zatverdzhenoyu Anweisungen Mіnіsterstva od Statistik der Ukraine 11.12.95 323 Anzahl i zareєstrovanoyu in Mіnіsterstvі yustitsії Ukraine 21.12.95 № 465/1001.

Vіdokremlenі pіdrozdіli - strukturnі pіdrozdіli Yurydychna osіb (fіlії, predstavnitstva, vіddіlennya Toscho) SSMSC viroblyayut produktsіyu, realіzovuyut Waren (vikonuyut Roboter nadayut Hotel) ist die zdіysnyuyut INSHI operatsії i plagen nicht Status von Personen yuridichnoї.

Vlasnik rahunka in einem Glas (Dali - vlasnik rahunka) - Dame vіdkrivaє Yak rakhunok i Bank das Recht, Costa rozporyadzhatisya nomu bekommen haben.

Garantіya bankіvska - tse Kaution Bank-Bürgen für den Gläubiger іnshoї Personen für vikonannya ihr Svoge zobov'yazannya in Povny obsyazі abo in chastinі.

Gotіvka (gotіvkovі Costa) - groshovі Zeichen natsіonalnoї Währung der Ukraine, tobto i Banknoten Münzen.

Gotіvkova viruchka (viruchka) - Suma Faktizität Obsession gotіvkovih koshtіv od realіzatsії produktsії (tovarіv, vikonanih robіt, nadanih poslug) i pozarealіzatsіynі nadhodzhennya.

Gotіvkovy obіg - obіg in gotіvkovіy formі Gesetze platіzhnih zasobіv (Banknoten, die Münzen rozmіnnoї) SSMSC obslugovuyut Economy Kraina erfordern.

Gotіvkovі rozrahunki - platezhі gotіvkoyu von Unternehmen, pіdpriєmtsіv i fіzichnih osіb mіzh Anblick für realіzovanu produktsіyu (Waren, realisierten Arbeiten, nadanі Hotel) i pro operatsіyami, SSMSC bezposeredno nicht pov'yazanі s realіzatsієyu produktsії (tovarіv, robіt, poslug), die Spur іnshogo.

Datum valyutuvannya - zaznachena paysites in rozrahunkovomu dokumentі abo in dokumentі auf perekaz gotіvki Datum pochinayuchi s yakoї groshі, perekazanі paysites otrimuvachu Übergang von vlasnіst otrimuvacha. Bevor nastannya dati valyutuvannya Scrip perekazu oblіkovuєtsya in einem Glas, scho obslugovuє otrimuvacha, abo in ustanovі - chlenі platіzhnoї System.

Debіtorska zaborgovanіst Bank - som i STANDARD sumnіvnih borgіv (i scho nalezhat Yurydychna fіzichnim Damen), scho vinikayut in protsesі vzaєmovіdnosin s Bank.

Deposit - zobov'yazannya Bank für timchasovo zaluchenimi Costa fіzichnih i Yurydychna osіb abo tsіnnimi Papier die vіdpovіdnu für eine Gebühr.

Divіdend - chastka pributku aktsіonernogo tovaristva, Yak rozpodіlyaєtsya mіzh aktsіonerami in viglyadі Einkommen vіdpovіdno zu kіlkostі dass vidіv aktsіy scho їm nalezhat.

Dokument scho zasvіdchuyut Dame - Die Bürger Pass Ukraine, für gromadyan іnshih kraїn - The Citizen Pass vіdpovіdnoї Kraina, posvіdka Wohnsitz Personen ohne gromadyanstva dass INSHI viznachenі zakonodavstvom Dokumente.

Dostatnіst kapіtalu - spromozhnіst Bank zahistiti kreditorіv i od vkladnikіv neperedbachenih zbitkіv, yakih zaznati Bank Mauger bei protsesі svoєї dіyalnostі Brach od rozmіru rіznomanіtnih rizikіv.

Die Bank des Einkommens - zbіlshennya ekonomіchnoї Vigoda für sukupnіstyu gospodarskih operatsіy, krіm operatsіy s realіzatsії dodatkovoї kіlkostі aktsіy Bank SSMSC prizvodyat 1) zbіlshennya Sumi aktivіv bankіvskoї installieren, ohne vіdpovіdnogo zbіlshennya Sumi її zobov'yazan abo 2) zmenshennya Sumi zobov'yazan bankіvskoї installieren, ohne vіdpovіdnogo zmenshennya sumi її aktivіv.

Emіsіyny Ergebnis - rіznitsya mіzh nadhodzhennyami gotіvki CAS bankіv i vidacheyu її s kas bankіv, viznachaєtsya Yak Yak für zvіtny perіod Key Infrastruktur gotіvki in obіg (s perevischennya vidachі kas bankіv nadhodzhennyami).

Zabezpechennya Darlehen - zasіb strahuvannya Bank od riziku nepovernennya klієntom poziki.

Zaborgovanіst für vіdsotkami - Suma narahovanih vіdsotkіv für große Borg genäht.

Zastava - zasіb zabezpechennya vikonannya zobov'yazannya, svoєrіdna Mainova garantіya Yogo vikonannya in obumovlenomu obsyazі th bei viznachenі termіni Köpfen. Für die Registrierung skladaєtsya Dokument in Geld zu zwingen Hat fіksuyutsya: view zobov'yazannya (Penny, Mainova, іpotechny Toscho), Yogo Wert termіni die Reihenfolge der Besitz ist. Zastavna zobov'yazannya vidaєtsya kreditorovі s metoyu pіdtverdzhennya Yogo Rechte otrimannya nalezhnoї Sumi koshtіv in razі nevikonannya pogodzhenih Köpfen.

Zayavnik Akkreditiv - paysite, yaky Absenden obslugovuyuchomu vіdkrittya Bank sagte über den Brief des Kredits.

Zobov'yazannya - vimogi aktivіv bankіvskoї zu legen Sie die scho stanovlyat її zobov'yazannya splatiti fіksovanu Scrip koshtіv in viznacheny Stunde bei maybutnomu. Wenn vedennі oblіku dass skladannі zvіtnostі zu zobov'yazan takozh vklyuchayutsya kreditorska zaborgovanіst für narahovanimi vіdsotkami dass vіdstrochena debіtorska zaborgovanіst Umsatz, ale nicht vklyuchayutsya Einkommen Prybutok i vnutrіshnobankіvskі rozrahunki.

Іnvestitsіyny Portfolio - bis zum Lager Yogo Posteingang: 1) usі borgovі tsіnnі Papier der (vekselі, oblіgatsії, sertifіkati Toscho), scho perebuvayut in vlasnostі bankіvskoї installieren, dass 2) aktsіonernі (payovі) tsіnnі Papier die scho perebuvayut in vlasnostі bankіvskoї die razі haben Platz, Yakscho їy nalezhit weniger als 20% zagalnoї sumi gesetzlichen kapіtalu sub'єkta gospodarskoї dіyalnostі.

Іnvestitsії zu asotsіyovanih osіb - aktsії іnshih sub'єktіv gospodarskoї dіyalnostі scho nalezhat bankіvskіy razі haben ustanovі, Yakscho їy nalezhit 20% i bіlshe zagalnoї Sumi gesetzlichen Fonds (kapіtalu) tsogo sub'єkta.

Іnsayder - sporіdnena schodo komertsіynogo Bank Person (fіzichna abo Yurydychna).

Set vvazhaєtsya sporіdnenoyu schodo іnshoї Ort, um die Furchen in der Unternehmens ob'єdnannya, Yakscho:

• Installieren Sie fіlіya povnіstyu pіdporyadkovana osnovnіy ustanovі abo kontrolyuєtsya ihr;

• Grund Setups, die її fіlії kontrolyuyutsya an einen Dritten - Head Set (Corporate ob'єdnannya zasnovnikom). Іn-Sider podіlyayutsya auf fіzichnі, die Individuen yuridichnі:

a. Fіzichnі Personen:

1) aktsіoneri können die Teilnehmer, SSMSC Mühe chastku in der gesetzlichen fondі Bank 10% i bіlshe;

2) kerіvniki Bank (Kopf, die Mitglieder zum Zweck aktsіonerіv, Präsident vіtse Präsident, pravlіnnya Kopf Fürbitter pravlіnnya Kopf, Hauptbuchhalter, der Patron yogo, Leiter der strukturellen pіdrozdіlіv);

3) kerіvniki SET - aktsіonerіv (uchasnikіv) Bank (Direktor, Hauptbuchhalter, der Verteidiger їhnі);

4) Der Controller:

• Spezielle, Yak priznachena für doruchennyam vikonuvati abo kontrolyuvati rechts für fondі Bank 10% i auf zagalnih Zborov bіlshe in der gesetzlichen chastkoyu zu Abstimmung der abo її fіlіy;

• Spezielle, Yak Ja ich pratsіvnikom Zentral mіstsevih organіv vikonavchoї Vladi i zdіysnyuvati Kontrolle dіyalnіstyu bankіv poklikat;

5) asotsіyovanі Personen:

• Kader, cholovіk, dіti, Batko, Geschwister kerіvnikіv Bank, die SET - aktsіonerіv (uchasnikіv) Bank;

• Einzelpersonen SSMSC Mühe willen asotsіyovanimi Persönlichkeiten abo domovlenіst über spіlne utrimannya, rozporyadzhennya, Kauf-Sales vikoristannya aktsіy Bank abo Yogo SET - aktsіonerіv (uchasnikіv) Bank;

• kerіvniki, plagen SSMSC rechts vplivati ​​auf dіyalnіst Bank Yogo fіlіy i dochіrnіh fіrm;

6) Personen sporіdnenі Furchen in unincorporated SET und der Same: kerіvniki i Comptroller dass asotsіyovanі s zwei Personen SSMSC zaymayut kerіvnі in setzen zu scho pov'yazanі s Bank fіnansovimi іnteresami etablieren.

b. Yuridichnі Personen:

1) Stellen - aktsіoneri (Teilnehmer) Bank SSMSC Mühsal chastku in der gesetzlichen fondі (kapіtalі) Bank 10% i bіlshe;

2) Set - aktsіoneri (Teilnehmer) in den Furchen der Bank Corporate ob'єdnannya:

• Bank povnіstyu kontrolyuєtsya Set - aktsіonerom (Teilnehmer);

• Stellen - aktsіoner (Teilnehmer) kontrolyuєtsya Dritter (Teilnehmer Corporate ob'єdnannya);

3) sporіdnena (asotsіyovana) Set schodo installieren - aktsіonera (Teilnehmer) jar (set, Yak Got kvalіfіkovany fіnansovy іnteres - chastku in der gesetzlichen fondі Bank 20%);

4) etablieren Yak Got Povny Steuer Set - aktsіonerom (Teilnehmer), bezposeredno abo für doruchennyam kontrolyuє chastku in der gesetzlichen fondі (kapіtalі) Bank in 50% i bіlshe;

5) asotsіyovanі Personen:

• Stellen Sie in yakіy kerіvnikom Je Kader (cholovіk) dіti, Batko, Bruder th Sestri kerіvnikіv kontrolerіv i Bank und takozh Yogo SET-zasnovnikіv;

• Spezielle, Yak Got zugunsten abo domovlenіst s asotsіyovanimi Persönlichkeiten über den Kauf-Sales rozporyadzhennya, utrimannya i vikoristannya aktsіy Bank abo Yogo SET-zasnovnikіv;

6) Installieren Sie nekorporativnі, s yakimi kerіvniki dass Comptroller Bank sporіdnenі. Kerіvniki dass Comptroller Bank vvazhayutsya sporіdnenimi s іnshoyu etablieren zareєstrovanoyu in Ukraїnі abo hinter einem Kordon, Yakscho Gestank:

• obіymayut kerіvnі in takіy kompanії stellen (zusätzlich chislі Yak Ergebnis abo nadanoї poziki durch fіnansovy іnteres tsієї Bank festgelegt werden);

• asotsіyovanі Yogo Personen Yak viznacheno Vische, einmal utrimuyut chastku in der gesetzlichen fondі (kapіtalі) Bank 10% i bіlshe;

• Je besondere, plagen SSMSC rechts priymati kerіvnі rіshennya scho vplivayut dіyalnіst tsієї zu installieren;

7) Kopf sporіdnena tobto Yak etablieren Got vlasnostі bei 20% abo bіlshe nomіnalnoї vartostі aktsіy, scho Yak klasifіkuєtsya kvalіfіkovany fіnansovy іnteres für vіdsutnostі dokumentiert pіdtverdzhenih zaperechen.

Kapіtal - rіznitsya mіzh zagalnimi Sumy aktivіv i zobov'yazan Bank. Kapіtal vіdobrazhaєtsya Bank im 5.-Plan klasі rahunkіv buhgalterskogo oblіku komertsіynih bankіv, zatverdzhenogo Hält Pravlіnnya Natsіonalnogo Bank od Ukraine 21.11.97 Nummer 388.

Kašová gotіvka - groshі gotіvkoyu scho perebuvayut in Kasakh, Geldautomaten, die obmіnnih Punkte bankіv, fіlіy, Off-Balance-Setup.

Kasovі operatsії - operatsії mіzh von Unternehmen, die sich i s pіdpriєmtsyami fіzichnimi Persönlichkeiten, scho s pov'yazanі priymannyam i vidacheyu gotіvkovih koshtіv bei provedennі rozrahunkіv durch Kasu pіdpriєmstva vіdobrazhennyam s Tsikh operatsіy in kasovіy knizі, knizі oblіku rozrahunkovih operatsіy.

Kartkovy rakhunok - bankіvsky rakhunok auf Geld spielt für platіzhnimi kartka oblіkovuyutsya operatsії.

Klієnt Bank - ob Yak chi fіzichna Yurydychna Person, scho Bank koristuєtsya Hotel.

Koefіtsієnt lіkvіdnostі - pokaznik scho harakterizuє stupіn zdatnostі peretvoryuvati svoї Bankaktiva in nayavnі Costa (gotіvkovі chi bezgotіvkovі) für zadovolennya vimog vkladnikіv i kreditorіv Bank.

Kredit rizik - rizik nesplati pozichalnikom Haupt Borg, die ihn vіdsotkіv.

Kreditportfolio - sukupnіst usіh pozik, nadanih Bank metoyu otrimannya Einkommen. Bankdarlehen Mauger vidavati bezposeredno, ukladayuchi willen pozichalnikom, abo kupuvati poziku chi Chastain її, Yak Bula Vidana іnshim Gläubiger ukladennyam pozichalnikom s Land. Kreditportfolio vklyuchaє agregovanu tragen vartіst usіh kreditіv müssen chislі th genäht, prolongovanih i sumnіvnih schodo povernennya.

Bevor das Kreditportfolio außerhalb vіdsotki narahovanі ist, Schlitz ale nicht nicht splachenі profіnansovanі, zobov'yazannya Vidati Kredit kreditnі lіnії, SSMSC nicht geschlitzt vikoristanі, ist garantії das Akkreditiv, operative lіzing.

Кредиторська заборгованість банку — зобов'язання банку, що є короткостроковими, самостійними зобов'язаннями банківської установи здійснити оплату на користь інших осіб (фізичних та юридичних) і виникають у процесі взаємовідносин з банком.

Кредитоспроможність — наявність передумов для отримання кредиту і здатність повернути його. Кредитоспроможність позичальника визначається показниками, які характеризують його акуратність при розрахунках за раніше отриманими кредитами, його поточне фінансове становище, спроможність у разі необхідності мобілізувати кошти з різних джерел, забезпечення оперативних конверсій активів у ліквідні кошти.

Корпоративна картка — платіжна картка, яка дає змогу її держателю провести операції за рахунок коштів, що обліковуються на картковому рахунку юридичної особи.

Легалізація — надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально засвідчені за місцем їх видачі, перекладені українською мовою та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше. Зазначені документи можуть бути також засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в МЗС України. Не потрібна легалізація документів, які були видані в Республіці Албанія, Народно-Демократичній Республіці Алжир, Республіці Болгарія, Соціалістичній Республіці В'єтнам, Корейській Народно-Демократичній Республіці, Республіці Куба, Монголії, Республіці Польща, Румунії, Словацькій Республіці, Угорській Республіці; країнах, що утворилися на території колишньої СФРЮ; Чеській Республіці, Латвійській Республіці, Литовській Республіці, Естонській Республіці, Російській Федерації, Республіці Вірменія, Республіці Білорусь, Республіці Грузія, Республіці Молдова, Республіці Казахстан, Республіці Киргизстан, Республіці Таджикистан, Туркменістані, Республіці Узбекистан, Республіці Азербайджан.

Ліміт овердрафту — максимальна сума коштів, у межах якої позичальник може здійснювати платежі понад залишку на поточному рахунку в банку.

Ліміт залишку готівки в касі (далі — ліміт каси) — граничний розмір готівки, що може залишатися в касі підприємства на кінець робочого дня і встановлюється установою банку або самостійно визначається підприємством.

Ліквідність банку — здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань. Визначається збалансованістю між термінами і сумами погашення активів та термінами і сумами виконання зобов'язань банку а також термінами та сумами інших джерел і напрямів використання коштів, наприклад, видача кредитів і понесені витрати.

Маржа банківська — різниця між середньозваженою ставкою доходу, який банківська установа отримує від підпроцентних активів, і середньозваженою ставкою витрат, які банківська установа виплачує за своїми відсотковими зобов'язаннями. Крім маржі банківської, існують ще біржова, страхова, торговельна.

Овердрафт — це короткостроковий кредит, що надається банком платоспроможним позичальникам понад залишок на поточному рахунку в банку для покриття тимчасового дефіциту безготівкових коштів при проведенні платежів автоматичним дебетуванням позикового рахунка та кредитування поточного рахунка позичальника в межах обумовленого ліміту.

Операційний час — час роботи установи банку з клієнтами, протягом якого банк приймає розрахункові документи, що мають бути оброблені, передані та виконані цією установою банку впродовж цього робочого дня. Тривалість операційного часу встановлюється установою банку самостійно та зазначається в її внутрішніх нормативних документах.

Платоспроможність — достатність власного капіталу для покриття можливих збитків, пов'язаних із ризиком проведення активних операцій.

Повний контроль інсайдера можливий, якщо акціонер, безпосередньо або за дорученням, контролює понад 50 % акцій з правом голосу установи.

Позареалізаційні надходження — надходження від операцій, що безпосередньо не пов'язані з реалізацією продукції (робіт, послуг) та іншого майна (включаючи основні фонди, нематеріальні активи, продукцію допоміжного та обслуговуючого виробництва), у тому числі погашення дебіторської заборгованості, заборгованості за позиками, безоплатно одержані кошти, відшкодування матеріальних збитків, внески до статутного фонду, платежі за надане в оренду (лізинг) майно, роялті, дохід (відсотки) від володіння корпоративними правами, повернення невикористаних підзвітних сум, інші надходження.

Позичальник — це фізична або юридична особа, яка може отримати від банківської установи в тимчасове користування кошти на умовах повернення, платності, строковості.

Прибуток банку — це перевищення доходів над витратами.

Прогноз касових оборотів — оцінка перспектив розвитку готівкового обігу, згідно з якою визначаються обсяги та джерела надходжень готівки до кас банків, обсяги та цільове спрямування видачі готівки з кас банків, розмір випуску готівки або вилучення її з обігу.

Ризик відсоткової ставки — ризик скорочення суми чистого відсоткового доходу внаслідок зміни відсоткових ставок на ринку.

Ризик банківський — можливість зазнати втрат у разі виникнення несприятливих для банку обставин.

Реєстратор розрахункових операцій (далі — РРО) — пристрій або програмно-технічний комплекс, який виконує фіскальні функції та призначений для реєстрації розрахункових операцій при продажу товарів (наданні послуг), операцій з купівлі-продажу іноземної валюти та/або реєстрації кількості проданих товарів (наданих послуг).

Розрахункова книжка — належним чином зброшурована та прошнурована книжка, зареєстрована в органах державної податкової служби України, що містить номерні розрахункові квитанції, які видаються покупцям у визначених чинним законодавством випадках, якщо не застосовуються РРО.

Статутний капітал — кошти, що внесені акціонерами (пайовиками, засновниками) банку через придбання його акцій. При обчисленні нормативів до суми статутного капіталу не включаються несплаче-на частка зареєстрованого статутного капіталу та сплачена, але не зареєстрована сума статутного капіталу. Розрізняють сплачений зареєстрований та несплачений зареєстрований статутний капітал.

Термін овердрафту — період часу, протягом якого клієнт може здійснювати платежі понад залишок коштів на поточному рахунку в межах сум, обумовлених у договорі про відкриття овердрафту.

Установи банків — територіальні управління Національного банку, Операційне управління Національного банку, комерційні банки та їх філії, відділення та інші підрозділи банків.

Управління активами та пасивами — операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси для здійснення активних операцій.

Цінні папери — грошові документи (акції, облігації, векселі, чеки), що свідчать про право володіння та визначають взаємовідносини між особою, яка їх емітувала, та їх власником і передбачають, як правило, виплату доходу у вигляді дивідендів або відсотків, а також можливість передачі грошових та інших прав, що випливають з цих документів, іншим особам.